Annuitate variabilă
Ce este o Annuitate Variabilă?O renta variabila este un tip de contract de renta care permite acumularea si achitarea capitalului pe baza de impozitare amânata. Anualitățile variate diferă de anuitățile fixe, care oferă o rentabilitate garantată și o plată minimă la renta, în condițiile în care nu există nicio garanție a unei rentabilități, ci doar asigurarea că unul va primi înapoi principalul plătit.
01:31Noțiuni de bază variabile ale anuității
Înțelegerea Annuității Variabile
Există două elemente pentru o rentă - principalul, care este suma plătită în renta pe o perioadă de timp, și rentabilitățile respective. Cel mai popular tip de renta oferit se numește renta amânată. Adesea utilizat în scopuri de planificare a pensionării, este menit să ofere unui pensionar un flux de venituri periodice (lunar, trimestrial, anual).
Odată ce o persoană încheie un contract cu compania de asigurare care oferă anualitatea, aceasta începe procesul de plată în contul care se numește adesea faza de acumulare. A doua parte, și probabil cea care are cea mai mare importanță pentru investitor, este faza de plată. Acest lucru este declanșat atunci când investitorul revine anualitatea, care este procesul de transformare a acestei investiții într-o serie de plăți cu venituri periodice. Cele mai multe anuități nu vor permite investitorului să retragă fonduri din acel cont odată ce începe faza de plată.
Anualitățile variabile au fost introduse în anii '50 ca o alternativă la anuitățile fixe, care oferă un randament garantat. Anualitățile variabile nu garantează o rentabilitate. Acest lucru se datorează faptului că acestea au fost concepute pentru a oferi persoanelor fizice o șansă de a investi în subconturi gestionate profesional, constând dintr-un mix de acțiuni, obligațiuni și fonduri de pe piața monetară, care oferă posibilitatea unor rentabilități mai mari care să conducă la acumularea de capital și un flux de venituri mai mare. În timp ce acest lucru le permite să răspundă mai mult la inflație decât anualitățile fixe, le expune, de asemenea, la riscul de piață care ar putea duce la pierderi. Singurul avantaj față de o investiție obișnuită este că principalul investitorului este garantat.
Anualitățile variabile ar trebui considerate o investiție pe termen lung, datorită limitărilor retragerilor. O retragere este permisă în fiecare an. Cu toate acestea, dacă se ia o retragere în perioada de predare a contractului, care poate fi de până la 15 ani, se aplică o taxă de predare.
Cheie de luat cu cheie
- O renta variabila este un tip de contract de renta care permite acumularea si achitarea capitalului pe baza de impozitare amânata.
- Există două elemente pentru o rentă - principalul, care este suma plătită în renta pe o perioadă de timp, și rentabilitățile respective.
- Anualitățile variate diferă de cele anuale, întrucât nu oferă nicio asigurare a unei rentabilități garantate sau a unei plăți minime la anualizare.
Avantaje și dezavantaje variabile Annuity
Principalele avantaje ale anuităților variabile sunt:
- Acestea sunt amânate de taxe, ceea ce înseamnă că cumpărătorul nu plătește impozite federale până când nu primește plăți pe venit, efectuează o retragere sau se plătește un beneficiu de deces.
- Anitizarea poate fi adaptată prin faptul că fluxul de plată poate fi specificat în funcție de dorințele cumpărătorului.
- În cazul în care cumpărătorul anualității moare înainte de faza de plată, beneficiarul va primi de obicei o sumă specificată, aproape ca o prestație de deces garantată.
- Creditorii și alți colecționari de datorii nu pot merge după fonduri într-o rentă anuală.
Principalele dezavantaje ale anuităților variabile sunt:
- Acestea sunt mai riscante, atunci când sunt anuale fixe, deoarece nu există nicio asigurare a rentabilităților.
- Dacă există o retragere, atunci câștigurile de capital sunt impozitate ca venit obișnuit. Retragerile făcute înainte de vârsta de 59 ½ pot face obiectul unei penalizări fiscale de 10%.
- Taxele pot fi destul de mari.
Înainte de a investi într-o rentă variabilă, investitorii ar trebui să citească cu atenție prospectul pentru o înțelegere completă a cheltuielilor și riscurilor. Între taxa de administrare a investițiilor, taxele de mortalitate, taxele administrative și taxele pentru orice călăreți, se pot adăuga rapid cheltuielile unei rente variabile, ceea ce poate afecta negativ randamentele pe termen lung.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.