Formularul SEC N-4
Formularul SEC N-4 este o înregistrare la Securities and Exchange Commission (SEC) care trebuie depusă de către toate companiile de asigurări conturi separate organizate ca trusturi de investiții unitare care oferă contracte de rentabilitate variabilă. Formularul SEC N-4 este obligatoriu în conformitate cu Legea privind valorile mobiliare din 1933 și Legea companiilor de investiții din 1940 și este menit să ofere investitorilor informații despre contractele cu renta variabilă, astfel încât să poată determina dacă vor investi în ele.
BREAKING DOWN SEC Formularul N-4
Partea A din SEC Formularul N-4, prospectul, trebuie să conțină informații în scris clar despre investiția pe care investitorul mediu, care poate să nu aibă un fond specializat în finanțe sau drept, le poate înțelege. Partea A conține o descriere generală a solicitantului și o descriere generală a contractelor de rentabilitate variabilă, precum și informații despre valorile unității de acumulare, deducții, perioada anuală, beneficiul de deces, achizițiile și valoarea contractului, răscumpărările, impozitele și procedurile legale.
Partea B oferă informații suplimentare care nu sunt necesare pentru a face parte din prospect, dar care pot fi valoroase pentru anumiți investitori, cum ar fi informații generale și istoric, subscriitori și calculul datelor de performanță.
În sfârșit, partea C conține rapoarte financiare și exponate, directorii și ofițerii depozitarului, numărul proprietarilor de contracte și alte informații necesare.
Scopul principal al formularului N-4 este de natură regulativă. În timp ce multe rapoarte oficiale pot ajuta analistul financiar să adune informații utile care pot fi utilizate în procesul de selecție a securității, o mare parte din conținutul formularului N-4 este tehnic și necesar în scopuri legale și de supraveghere. Fiind o industrie extrem de reglementată, entitățile de asigurare trebuie să depună adesea multe documente pentru a-și menține starea de bine în ochii autorităților de reglementare și a autorilor de decizie.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.