insolvabilitate
Insolvența este un termen pentru care o persoană sau o organizație nu mai poate să-și îndeplinească obligațiile financiare față de creditorii pe măsură ce datoriile devin. Înainte ca o companie sau o persoană insolvabilă să se implice în procedurile de insolvență, aceasta va fi probabil implicată în acorduri informale cu creditorii, cum ar fi stabilirea unor modalități de plată alternative. Insolvența poate rezulta din gestionarea deficitară a numerarului, o reducere a intrării de numerar sau o creștere a cheltuielilor.
Cheie de luat cu cheie
- Insolvența este o stare de suferință financiară în care cineva nu este în măsură să-și plătească facturile.
- Insolvența într-o companie poate apărea din diverse situații care duc la un flux de numerar deficitar.
- Insolvența este diferită de faliment, care este procesul legal real care dictează modul în care o persoană își va rambursa creditorii.
insolvabilitate
Înțelegerea insolvenței
Insolvența este o stare de suferință financiară în care cineva nu este în măsură să-și plătească facturile. Poate conduce la proceduri de insolvență, în care vor fi luate măsuri legale împotriva entității insolvabile, iar activele pot fi lichidate pentru a achita datoriile restante. Proprietarii de afaceri pot contacta direct creditorii și restructurarea datoriilor în rate mai gestionabile. Creditorii sunt în mod obișnuit cu această abordare, deoarece doresc rambursare, chiar dacă rambursarea se face într-un program întârziat.
Important
Contrar a ceea ce cred majoritatea oamenilor, insolvența nu este același lucru cu falimentul.
Dacă un proprietar de afaceri intenționează să restructureze datoria companiei, el realizează un plan realist care arată cum poate reduce cheltuielile generale ale companiei și continuă să efectueze operațiuni de afaceri. Proprietarul creează o propunere care detaliază modul în care datoria poate fi restructurată folosind reduceri de costuri sau alte planuri de sprijin. Propunerea arată creditorilor modul în care afacerea poate produce suficient flux de numerar pentru operațiuni profitabile în timp ce își achită datoriile.
Factorii care contribuie la insolvență
Există numeroși factori care pot contribui la insolvența unei persoane sau a unei companii. Angajarea unei companii de contabilitate inadecvată sau de gestionare a resurselor umane poate contribui la insolvență.
De exemplu, managerul de contabilitate poate crea și / sau urmări în mod necorespunzător bugetul companiei, rezultând în cheltuieli suplimentare. Cheltuielile se adaugă rapid atunci când se scurg prea mulți bani și nu se aduc suficienți în afacere.
Creșterea costurilor furnizorilor poate contribui la insolvență. Atunci când o întreprindere trebuie să plătească prețuri crescute pentru bunuri și servicii, compania suportă costul consumatorului. În loc să plătească costul crescut, mulți consumatori își duc afacerile în altă parte, astfel încât să poată plăti mai puțin pentru un produs sau serviciu. Pierderea clienților are ca rezultat pierderea veniturilor pentru plata creditorilor companiei.
Procesele de la clienți sau asociați de afaceri pot conduce o companie la insolvență. Întreprinderea poate ajunge să plătească sume mari de bani în daune și să nu poată continua operațiunile. Când operațiunile încetează, la fel și veniturile companiei. Lipsa veniturilor are ca rezultat facturi neplătite și creditorii care solicită bani datorate.
Unele companii devin insolvabile deoarece bunurile sau serviciile lor nu evoluează pentru a se potrivi nevoilor în schimbare ale consumatorilor. Când consumatorii încep să facă afaceri cu alte companii care oferă selecții mai mari de produse și servicii, compania pierde profituri dacă nu se adaptează pieței. Cheltuielile depășesc veniturile, iar facturile rămân neplătite.
Insolvență vs. faliment
Insolvența este un tip de primejdie financiară, adică starea financiară în care o persoană sau o entitate nu mai este în măsură să plătească facturile sau alte obligații. Serviciul de venituri interne (IRS) afirmă că o persoană este insolvabilă atunci când datoriile totale depășesc activele totale.
Pe de altă parte, falimentul este un ordin judecătoresc care înfățișează modul în care o persoană sau o întreprindere insolvabilă își va plăti creditorii sau cum își va vinde activele pentru a efectua plățile. O persoană sau o corporație poate fi insolvabilă fără a fi falimentată, chiar dacă este doar o situație temporară. Dacă acest lucru se extinde mai mult decât era prevăzut, poate duce totuși la faliment.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.