Cum completați un formular W-4

Tocmai ați început o nouă slujbă și vă simțiți destul de fantastic. Apoi, angajatorul dvs. vă oferă un formular fiscal numit Certificat de alocație de reținere a angajaților W-4. Formularele de impozitare vă umplu de teamă. Nu le înțelegi și îți este frică de ce se va întâmpla dacă faci o greșeală. Nu vă faceți griji: acest articol vă va explica ce este un W-4 și vă va parcurge completând linie cu linie.

Cheie de luat cu cheie

• Completați W-4, astfel încât angajatorul dvs. să rețină suma corectă a impozitului pe venit din cecurile dvs. de plată.
• Modul în care completați formularul IRS W-4, Certificat de indemnizație de reținere a angajatului, determină cât de mult impozitul va reține angajatorul dvs. din cecul de plată.
• Formularul W-4 are șapte secțiuni de completat, care includ informații personale, modificări de nume și numărul total de certificate.
• IRS va dori, de asemenea, să știe dacă doriți o sumă suplimentară reținută din cecul dvs. de plată și dacă sunteți scutit legal de reținere.

Ce face formularul W-4

Completați W-4, astfel încât angajatorul dvs. să rețină suma corectă a impozitului pe venit din cecurile dvs. de plată. Dacă aveți un contabil sau un alt preparator fiscal, confirmați-vă deciziile cu aceștia înainte de a vă adresa formularului.

De asemenea, rețineți că Legea privind reducerile și impozitele fiscale (TCAJ), semnată în decembrie 2017, a eliminat scutirea personală. În funcție de deducerile pe care le așteptați, acesta este un motiv pentru a revizui numărul de certificate pe care le-ați solicitat în trecut înainte de a completa același număr pe linia 5 - alocații.

Completați formularul W-4

Ce este un formular W-4?

Modul în care completați formularul IRS W-4, Certificat de indemnizație de reținere a angajatului, determină cât de mult impozitul va reține angajatorul dvs. din cecul de plată. Angajatorul dvs. trimite banii pe care îi reține din plată către Serviciul de venituri interne (IRS), împreună cu numele și numărul de securitate socială (SSN). Reținerile dvs. sunt considerate pentru plata facturii anuale de impozit pe venit pe care le calculați atunci când depuneți declarația fiscală în aprilie. De aceea, formularul W-4 solicită informații de identificare, cum ar fi numele, adresa și numărul dvs. de securitate socială.

Formularul W-4 are șapte secțiuni de completat. Primele rânduri includ numele contribuabilului, adresa și numărul asigurărilor sociale. Fișa de lucru de mai sus a formularului permite contribuabililor să estimeze numărul de alocații pentru reținerea lor fiscală. Creșterea numărului de cote reduce suma de bani reținută din chipul dvs. de plată. Oamenii pot solicita o scutire de la reținerea banilor dacă nu au datora impozit pe parcursul anului precedent și se așteaptă să aibă obligații fiscale zero în anul următor.

Iată cum funcționează formularul.

Pasul 1: Informațiile dvs.

Furnizați numele și adresa dvs. în secțiunea 1. Ușor.

Pasul 2: SSN-ul dvs.

Furnizați numărul dvs. de securitate socială în caseta 2. Angajatorul dvs. are nevoie de aceste informații, astfel încât atunci când trimiteți banii pe care i-a reținut din contul dvs. de plată către IRS, plata se aplică pe factura dvs. anuală de impozit pe venit.

Pasul 3: starea dvs. civilă

În caseta 3, bifează opțiunea care corespunde stării tale civile, singur sau căsătorit. Dar stai, există o altă casetă: „Căsătorit, dar rețineți la un tarif unic mai mare.” Ar trebui să alegeți această casetă? Posibil, dacă soțul tău funcționează și ești îngrijorat că nu ai reținut impozitul suficient.

Înainte de a vă decide, consultați foaia de lucru cu două câștiguri / mai multe locuri de muncă - este a patra pagină pe care ar fi trebuit să vi-o acorde angajatorul dvs. cu formularul W-4 sau îl puteți descărca din IRS. Există, de asemenea, o notă de mai jos căsuțele care vă recomandă să alegeți caseta „Single” dacă sunteți căsătorit, dar separat legal, sau dacă soțul dvs. este un străin nerezident.

Pasul 4: Schimbări de nume

Caseta 4 probabil nu se va aplica pentru dvs. decât dacă v-ați căsătorit recent și v-ați schimbat numele, dar încă nu ați primit o carte de securitate socială actualizată care să reflecte schimbarea numelui. Trebuie să sunați la 1-800-772-1213 pentru o înlocuire a cardului de securitate socială cu noul nume de pe ea înainte de a putea da un W-4 angajatorului. Nu este o afacere atât de mare, dar faceți-o rapid, deoarece angajatorul dvs. trebuie să rețină impozitele la cea mai mare rată posibilă până când trimiteți un W-4.

Pasul 5: Indemnizații totale

Linia 5 solicită numărul total de alocații pe care le solicitați. Pentru a răspunde, trebuie să răspundeți la câteva întrebări.

Mai întâi, uitați-vă la pagina trei a pachetului W-4 pe care îl completați. Acolo, veți găsi fișa de lucru cu alocații personale. Fiecare alocație pe care o solicitați reduce suma pe care angajatorul dvs. o va reține din salariul dvs., dar nu puteți alege doar un număr mare de alocații, deoarece vă simțiți așa.

Câte alocații trebuie luate

Completați această foaie de lucru vă va spune câte alocații vi se permite să introduceți pe linia 5. Să parcurgem fiecare pas.

A. Revendicați o indemnizație dacă nimeni altcineva nu vă solicită drept dependent, ceea ce este cazul pentru majoritatea adulților. Dar, dacă, spuneți, aveți 16 ani și completați formularul W-4 pentru jobul dvs. după școală sau dacă sunteți la facultate și completați formularul pentru stagiul de vară, probabil că părinții dvs. vă susțin ca dependent, și nu aveți dreptul să solicitați o alocație aici.

B. Puteți solicita o alocație dacă sunteți căsătorit depuneți împreună.

C. Sau puteți solicita unul dacă depuneți funcția de șef al gospodăriei dvs. S-ar putea să credeți, așa cum am făcut odată, că dacă sunteți singuri și independenți, sunteți șeful gospodăriei voastre. IRS ar implora să difere. Consideră șeful de gospodărie ca fiind cineva care nu este căsătorit (cel puțin am primit acea parte drept) și plătește mai mult de 50% din costul menținerii unei locuințe pentru el sau ea și dependenții sau alte persoane calificate persoane fizice (din nou, Publicația 501 are toate detaliile). Este mai mult o alocație „Îmi pare rău că te-ai blocat crescând copilul singur”.

D. Puteți solicita oa doua indemnizație dacă sunteți singur sau căsătorit depuneți separat și aveți un singur loc de muncă; dacă sunteți căsătorit depuneți împreună și aveți un singur loc de muncă și soțul dvs. nu lucrează; sau dacă salariile de la cel de-al doilea loc de muncă al soțului / soției (sau ambele locuri de muncă secundare) sunt de 1.500 USD sau mai puțin. Practic, dacă gospodăria dvs. are o singură sursă semnificativă de venit (postul pentru care completați acest W-4), solicitați o alocație pe această linie.

E. Pe această linie, puteți solicita alocații pentru fiecare dintre copiii dvs. eligibili, în funcție de venitul dvs. și de câți copii aveți. Practic, toate aceste întrebări despre copii și persoane dependente încearcă să țină cont de creditele pe care le veți putea solicita pe formularul 1040 care vă va reduce impozitul pe venit pe parcursul anului. Angajatorul dvs. va reține mai puțin din câștigurile dvs. dacă oricare dintre aceste situații se aplică pentru dvs. Noua legislație fiscală a dublat creditul pentru impozitul pe copii și a eliminat o scutire de impozit denumită creditul suplimentar pentru impozitul pe copii până la sfârșitul anului 2025 (cu toate acestea, unele elemente au fost lucrate în creditul pentru impozitul pe copil din 2018). De asemenea, a crescut cât de mult pot câștiga părinții și încă mai pot lua credite pentru copiii lor. Familiile cu venituri mai mici obțin mai mult, dar puteți fi căsătorit depunând împreună și câștigați până la 400.000 USD și totuși solicită ceva (maximul pentru a obține creditul în 2017 a fost de 119.000 USD).

F. Iată unde introduceți alocații pentru alți persoane dependente pe care le veți solicita în declarația de impozit. Tehnic, definiția IRS a unei persoane dependente este destul de complicată (consultați Publicația IRS 501 pentru detalii), dar răspunsul scurt este că este un copil care se califică sau o rudă care se califică, care locuiește cu tine și pe care îl susții financiar. Există și limitări de venit aici. Persoanele cu venituri de 175.550 USD sau mai mari sau cele căsătorite care depun în comun câștigând 339.000 USD sau mai mult nu trebuie să se aplice.

G. Dacă primiți anumite alte credite, cum ar fi creditul pe venit obținut sau un credit de adopție, puteți avea dreptul la alocații suplimentare. Priviți fișele 1-6 din Publicația IRS 505.

H. În sfârșit, o întrebare ușoară. Adăugați toate numerele din rândurile de mai sus și introduceți totalul aici.

Sub linia H, veți afla că este posibil să nu fiți terminat cu foaia de lucru. Ce bătaie. Are pagini suplimentare dacă situația ta fiscală este mai complicată, deoarece ai mai mult de un loc de muncă, soțul / soția ta lucrează sau poți deduce deduceri din declarația ta fiscală în loc să iei deducerea standard. Parcurgerea acestor fișe de lucru suplimentare nu depășește obiectul acestui articol, dar Publicația 505 IRS, „Reținerea impozitelor și impozitul estimat”, oferă informații suplimentare. Calculatorul de reținere IRS vă poate economisi ceva timp.

Presupunând că nu vă încadrați într-una dintre aceste situații mai complicate, cu toate acestea, transferați totalul de la linia H a foii de lucru la linia 5 a formularului W-4, de unde ați părăsit. Păstrați fișele de lucru pentru înregistrările dvs. - nu le oferiți angajatorului.

Pasul 6: Indemnizații suplimentare

Amintiți-vă, acum ne întoarcem la Formularul W-4. IRS dorește să știe dacă doriți o sumă suplimentară reținută din cecul dvs. de plată. "Desigur că nu. Îți iei deja destul din banii mei ”, credeți. Însă, numărul de alocații pe care le solicitați pe linia H ar putea duce la reținerea angajatorului de un impozit prea mic pe parcursul anului. Dacă vor reține prea puțin, veți ajunge cu o factură fiscală mare și, eventual, cu penalități de plată și cu dobânzi în aprilie. În acest caz, spuneți-vă angajatorului dvs. să rețină bani în plus din fiecare verificare de plată, astfel încât să nu se întâmple acest lucru.

Dacă nu trimiteți deloc formularul W-4, IRS cere angajatorului dvs. să rețină cel mai mare tarif, ca și cum ați fi singur și nu ați solicitat nicio cotă.

Cum știți dacă s-ar putea întâmpla acest lucru "> Formularul 1099, care este utilizat pentru dobânzi, dividende sau venituri din activități independente - nu se reține impozitul pe venit din aceste surse de venit. De asemenea, trebuie să îl utilizați dacă sunteți încă lucrează, dar primește beneficii de pensie de la un loc de muncă anterior. Și dacă soțul / soția dvs. este un angajat, dar sunteți un contractant independent, puteți avea bani în plus reținuți din plata lor de plată, astfel încât plățile fiscale trimestriale estimate să nu fie la fel de mari. decizia poate chiar să iasă fluxul de numerar al gospodăriei dvs.

Pasul 7: Scutire de la reținere

Sunteți legal scutit de reținere pentru că nu ați avut nicio obligație fiscală pentru anul precedent și vă așteptați să nu aveți nicio obligație fiscală pentru anul curent? Dacă da, scrieți „scutit” în caseta 7. Observați că instrucțiunile nu spun să scrieți „scutite” dacă ați primit o rambursare de impozite anul trecut. Nu este același lucru cu faptul că nu aveți obligații fiscale. Să nu aveți obligații fiscale ar putea suna minunat, dar probabil înseamnă că ați făcut mai puțin de 15.000 de dolari pe întregul an dacă sunteți singur, sau că dvs. și soțul dumneavoastră ați făcut mai puțin de 30.000 de dolari dacă vă căsătoriți depuneți împreună. Nu este atât de grozav decât dacă altcineva (cum ar fi mama sau tata) te sprijină fericit.

Pasul 8: Atestă adevărul

Vă amintiți cum am spus mai devreme că nu puteți cere doar atâtea alocații pe care le-ați simțit? Iata de ce. Formularul spune: „În temeiul pedepselor de sperjur, declar că am examinat acest certificat și, în conformitate cu cunoștințele și credințele mele, este adevărat, corect și complet.” Trebuie să semnați numele dvs. sub această afirmație, unde se spune: „Semnătura angajatului”. Apoi introduceți data la dreapta.

În cele din urmă, urmați instrucțiunile despre aproximativ două treimi ale paginii care spune: „Separați aici și dați formularul W-4 angajatorului. Păstrați partea de sus pentru înregistrările dvs. ”

Când aveți nevoie de un nou W-4

În general, angajatorul dvs. nu va trimite formularul W-4 către IRS. După ce l-ați utilizat pentru a stabili reținerea dvs., compania o va depune. Puteți schimba reținerea în orice moment trimitând un nou W-4 angajatorului.

Situațiile în care s-ar putea să vă schimbați W-4 includ, să vă căsătoriți sau să divorțați, să adăugați un copil în familia dvs. sau să alegeți un al doilea loc de muncă. De asemenea, poate doriți să trimiteți un nou W-4 dacă descoperiți că ați reținut prea mult sau prea puțin anul precedent când vă pregătiți declarația anuală de impunere și vă așteptați ca circumstanțele dvs. să fie similare pentru anul fiscal curent. Modificările W-4 vor intra în vigoare în următoarele trei perioade de plată.

De asemenea, după cum am menționat anterior, discutați noul W-4 cu pregătitorul dvs. fiscal și vedeți dacă ar trebui să vă schimbați reținerea din cauza modului în care noua legislație fiscală vă afectează situația personală.

Sfat pentru economisirea banilor

Dacă începeți un loc de muncă la jumătatea anului și nu ați fost angajat la începutul acelui an, iată un rid fiscal care vă poate economisi bani: Dacă veți fi angajați nu mai mult de 245 de zile pe an, solicitați în scris ca angajatorul dvs. să utilizeze metoda part-an pentru a vă calcula reținerea. Formula de reținere de bază presupune angajare pe tot parcursul unui an, deci fără a utiliza metoda part-an, veți fi reținută prea mult și va trebui să așteptați până la momentul impozitului pentru a obține banii înapoi.

Linia de jos

Este important să completați corect acest formular, deoarece IRS solicită oamenilor să plătească impozite pe venit treptat pe tot parcursul anului. Dacă veți reține impozitul prea puțin, puteți datora IRS o sumă surprinzător de mare în luna aprilie, plus dobânzi și penalități pentru plata impozitelor pe parcursul anului.

În același timp, dacă aveți prea mult impozit reținut, bugetul dvs. lunar va fi mai strict decât trebuie. De asemenea, veți acorda guvernului un împrumut fără dobândă atunci când puteți economisi sau investi acești bani în plus și veți câștiga o rentabilitate - și nu veți primi impozitele plătite înapoi până în luna aprilie următoare, când depuneți declarația de impozit și a obține o rambursare. În acel moment, banii s-ar putea simți ca o cădere de vânt și s-ar putea să-i folosești mai puțin înțelept decât ai avea dacă ar fi venit treptat cu fiecare salariu.