Cum funcționează retragerile 401 (k) atunci când ești șomer

Dacă vă aflați șomer și economiile dvs. sunt insuficiente pentru a vă limita până când veți deveni un nou loc de muncă, este firesc să vă gândiți dacă puteți utiliza fonduri 401 (k). (Recapitulare rapidă: Un plan 401 (k) este un plan de economii sponsorizat de angajator, care permite angajaților să contribuie cu venituri înainte de impozit, care vizează construirea unui ou de cuib pentru pensionare. Contribuțiile sunt adesea investite în valori mobiliare, cum ar fi fonduri mutuale sau acțiuni ale companiei., câștigurile de capital și dividendele sunt permise să crească în cadrul planului fără a fi impozitate. În mod normal, banii nu pot fi retrași de la 401 (k) până când titularul contului va împlini 59 de ani. Retragerile luate din cont înainte de 59½ sunt supuse unui 10 % penalitate, pe lângă faptul că este impozitat pe rata obișnuită a impozitului pe venit al salariatului. După aceea, retragerile - cunoscute oficial sub numele de distribuții - din 401 (k) planurile sunt impozitate ca venit obișnuit.)

Șomajul prezintă o serie de opțiuni pentru o persoană care deține un 401 (k). În primul rând, există întrebarea dacă păstrați contul cu fostul angajator sau îl transferați (sau îl transferați direct) într-un cont individual de pensionare (IRA). Gestionat corect, un IRA de rulare constituie un transfer în natură, în care o sumă forfetară dintr-un cont amânat de impozit sponsorizat de angajator este mutat într-un cont individual. Dacă sunt respectate liniile directoare ale serviciului de venituri interne (IRS), transferul nu este considerat un eveniment impozabil.

Făcând acest pas, poate fi mai ușor accesarea fondurilor: în timp ce va trebui să plătiți impozite la retragere, indiferent de situație, este posibil să nu fiți nevoit să plătiți penalitatea de 10%. Cu toate acestea, veți fi supus regulilor de retragere a greutăților pentru IRA (a se vedea 9 Retrageri IRA fără penalități ). Printre retragerile de greutăți permise, care nu vă supun penalității: handicap și nevoia de a plăti pentru asigurarea de sănătate sau cheltuieli de învățământ superior. Chiar dacă nu ați părăsit cele mai bune condiții, citiți restul acestui articol înainte de a decide dacă continuați să treceți peste 401 (k) într-un IRA.

Regula vârstei 55

Dacă lipsa de loc de muncă persistă, indivizii se confruntă cu oa doua întrebare: Ce se întâmplă dacă nu au ajuns la 59½ și trebuie să apeleze la 401 (k) pentru a menține facturile plătite? Există câteva opțiuni speciale care pot ajuta lucrătorii șomeri să evite sancțiunile suplimentare și să obțină în continuare acces la aproximativ 401 (k) bani.

Dacă rămâneți șomer în anul calendaristic la împlinirea vârstei de 55 de ani (sau după aceea) este că nu trebuie să așteptați până la vârsta de 59½ ani pentru a avea acces la banii dvs. de 401 (k) fără a fi nevoie să plătiți o penalitate de 10%. De fapt, dacă mai aveți alți 401 (k) bani la un angajator pe care l-ați lăsat cu mult timp în urmă, veți obține acces și la aceste fonduri. Acest lucru nu este adevărat, însă, dacă ați încasat banii într-un IRA. Apropo, spre deosebire de șomaj, nu contează dacă ați fost concediat, concediat sau demisionat.

Plăți periodice substanțial egale

Ce se întâmplă dacă ai sub 55 de ani? Există o altă opțiune pentru a pune mâna pe distribuții fără a fi taxat cu penalitatea de 10%. Persoanele fără șomaj pot primi ceea ce se numește plăți periodice substanțial egale (SEPP) din planurile 401 (k), în conformitate cu regula IRS 72 (t).

Plățile trebuie distribuite pe o perioadă minimă de cinci ani sau până când individul împlinește vârsta de 59½, care este mai mare. Există trei metode diferite (complicate) de calcul al distribuțiilor în cadrul SEPP: distribuția minimă necesară, amortizarea și anualizarea. Alegerea metodei dvs. de distribuție poate fi modificată o dată după alegeri dacă venitul necesită modificări. Odată ce destinatarul ajunge la 59½, retragerile pot înceta sau pot fi refuzate în sus sau în jos fără penalități. Nu există alte reguli până la timpul de distribuție minim necesar la 70 de ani.

Plățile sunt de obicei calculate în funcție de speranța de viață a titularului contului sau a speranței de viață combinate a participantului la plan și a beneficiarilor acestuia. Distribuțiile pot fi efectuate cu orice frecvență pe parcursul anului, atât timp cât retragerile nu depășesc valoarea anuală pre-calculată. Dacă suma este modificată în mod arbitrar, excepția penalității de 10% este anulată și trebuie să plătiți penalitățile.

Bankrate are un calculator care vă poate ajuta să estimați ceea ce ați retrage, dar aceasta este o sarcină care necesită ajutorul unui consilier financiar pentru a vă asigura că o faceți corect.

De asemenea, puteți retrage bani dintr-un IRA folosind metoda SEPP. Discutați despre cea mai bună abordare cu un consilier înainte de a lua o decizie finală.

Retrageri de Hardship

Unele planuri 401 (k) permit retrageri de greutăți pe baza termenilor IRS „o nevoie financiară imediată și grea. '' Spre deosebire de retragerile de greutăți din IRA, aceste distribuții de dificultăți sunt supuse pedepsei de retragere anticipată de 10%.

Circumstanțele care se califică în conformitate cu liniile directoare IRS (dacă planul companiei tale o permite) includ anumite cheltuieli medicale, costuri pentru achiziționarea unei reședințe principale, sume necesare pentru a evita evacuarea dintr-o reședință principală și cheltuieli de învățământ sau educație. Persoanele care primesc fonduri din conturile de pensionare calificate trebuie să păstreze dovada că există nevoia.

Aceste retrageri sunt permise numai după epuizarea privilegiilor de împrumut neimpozabile. În plus, distribuția nu trebuie să depășească cantitatea necesară. Dacă un sejur internat în spital creează o datorie deductibilă de 5.000 USD, retragerea nu trebuie să depășească valoarea cheltuielilor medicale. Cu toate acestea, retragerea totală poate fi crescută la 5.500 de dolari, permițând o sumă suplimentară pentru a acoperi costul impozitelor sau penalităților IRS.

Nevoia nu este considerată a fi grea și imediată, dacă sunt disponibile alte resurse, inclusiv bunurile deținute de un soț sau de copii minori.

Pentru mai multe detalii, consultați Când un retragere de 401 (k) se întărește .

Linia de jos

Evident, este orice altceva, dar este ideal să te apuci de fondurile de pensionare înainte de a fi pensionat. Dar uneori, poate fi inevitabil. Încercați să urmăriți ceea ce ați cheltuit și dacă sunteți în stare să găsiți un alt loc de muncă, faceți un efort special pentru a rambursa ceea ce ați luat în noul dvs. angajator 401 (k) dacă există. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult - sau când atingeți această vârstă - asigurați-vă că veți contribui suplimentar la 401 (k) și la IRA. Pentru anul fiscal 2018, puteți plăti 6.000 de dolari suplimentari pe an în 401 (k), pentru o contribuție totală de 24.500 de dolari și o sumă suplimentară de 1.000 de dolari, pentru un total de 6.500 $, în IRA.

Pentru un alt ajutor în această perioadă dificilă, consultați Cum să solicitați asigurare și ajutor pentru șomaj ! Beneficiile mele de șomaj se termină.