Raport de activitate suspect (SAR)
Un raport de activitate suspectă (SAR) este un instrument furnizat în conformitate cu Legea secretului bancar (BSA) din 1970 pentru monitorizarea activităților suspecte care nu ar fi, în mod obișnuit, înscrise în alte rapoarte (cum ar fi raportul de tranzacții valutare). SAR a devenit formularul standard de raportare a activității suspecte în 1996.
Rapoartele suspecte de activitate pot acoperi aproape orice activitate care nu este obișnuită. O activitate poate fi inclusă în Raportul de activitate suspectă dacă activitatea dă naștere unei suspiciuni că titularul contului încearcă să ascundă ceva sau să facă o tranzacție ilegală.
Înțelegerea raportului de activitate suspect (SAR)
Raportul de activitate suspectă (SAR) este depus de instituția financiară care observă activitatea suspectă din cont. Raportul este depus la rețeaua de executare a infracțiunilor financiare, care va cerceta apoi incidentul. Rețeaua de executare a crimelor financiare este o divizie a Trezoreriei SUA. Instituția financiară are capacitatea de a depune un raport în termen de 30 de zile cu privire la orice activitate de cont pe care o consideră suspectă sau ieșită din comun. Poate fi obținută o prelungire de cel mult 60 de zile, dacă este necesar pentru a colecta mai multe dovezi. Instituția nu are nevoie de dovezi că a avut loc o infracțiune. Clientul nu este înștiințat că Raportul de activitate suspectă a fost depus cu privire la contul său.
Rapoartele suspecte de activitate fac parte din statutul și reglementările anti-spălare de bani, care au devenit mult mai stricte începând cu 2001. Actul Patriot din SUA a extins semnificativ cerințele SAR în efortul de a combate terorismul global și intern. Scopul raportului de activitate suspect și al investigației rezultate este identificarea clienților care sunt implicați în spălare de bani, fraudă sau finanțare a terorismului. Clientului nu i se spune că se depune un raport. Dezvăluirea către client sau neprezentarea unui raport de activitate suspect poate duce la sancțiuni foarte severe atât pentru persoane fizice, cât și pentru instituții. SAR-urile permit aplicarea legii să detecteze tiparele și tendințele în infracțiunile financiare organizate și personale, astfel încât să poată anticipa comportamentul infracțional și fraudulos și să-l contracareze înainte de a escalada.
În Statele Unite, instituțiile financiare trebuie să depună un SAR este un lucru pe care un angajat sau un client s-a angajat în activități de tranzacționare privilegiate. De asemenea, trebuie să depună un SAR dacă detectează potențialele spălări de bani sau încălcări ale BSA. Este necesar un SAR dacă o instituție financiară detectează dovezi de hacking computer sau de un consumator care operează o afacere de servicii bancare fără licență. Înregistrările SAR trebuie păstrate timp de cinci ani de la data înregistrării.
Exemplu de situație de raport suspect de activitate
De exemplu, Albert este titular al contului la XYZ Financial Institution. Albert a fost client de aproape cinci ani și are un istoric de cont stabilit și tranzacții foarte previzibile. În fiecare lună, depune 15.000 de dolari în cont și cumpără un fond index. Într-o zi, el începe să primească transferuri săptămânale de 9.000 USD în cont. Aproape de repede când banii lovesc contul, acesta pleacă din nou. Acest lucru este ieșit din comun pentru contul și activitatea obișnuită a lui Albert. Instituția financiară poate considera că aceasta este o activitate suspectă și ar putea depune un raport de activitate suspectă.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.