Formularul SEC N-14
Formularul SEC N-14 este o înregistrare la Securities and Exchange Commission (SEC) care poate fi utilizată de toate companiile de investiții de gestiune și de companiile de dezvoltare a afacerilor, astfel cum este definită în secțiunea 2 litera (a) (48) din Legea privind companiile de investiții din 1940, să înregistreze anumite tipuri de tranzacții conform Legii valorilor mobiliare din 1933. Aceste tranzacții includ cele specificate în Legea valorilor mobiliare; o fuziune în care nu este necesar un vot sau consimțământul deținătorilor de garanție ai companiei; o ofertă de schimb pentru valori mobiliare ale emitentului sau al altei persoane; o revizuire publică sau revânzare a oricăror valori mobiliare achiziționate într-o ofertă înregistrată pe formularul N-14; sau orice combinație de astfel de tranzacții.
Formularul SEC N-14 nu trebuie confundat cu Formularul N-14 al Cetățeniei și Imigrației Statelor Unite (USCIS), care este utilizat pentru a solicita informații de la un candidat la cetățenie în timpul procesului de naturalizare.
Formularul SEC N-14 și (USCIS) Formularul N-14 sunt două documente diferite cu scopuri diferite.
Înțelegerea formularului SEC N-14
Formularul SEC N-14 este cunoscut și sub denumirea de „Declarație de înregistrare în conformitate cu Legea valorilor mobiliare din 1933.” Formularul SEC N-14 este necesar pentru a oferi investitorilor informațiile financiare și financiare semnificative de care au nevoie pentru a lua o decizie educată despre investiția sau nu a companiei. Formularul SEC N-14 servește, de asemenea, pentru a preveni prezentările greșite, comportamentul înșelător și alte fraude în vânzarea de valori mobiliare.
Partea A, prospectul conține o explicație simplă și directă a tipului de fond sau cont separat; tranzacția propusă; structura taxelor și componentele de risc ale investiției; informatii despre solicitant; informatii despre compania achizitionata, informatii despre vot; informații despre interesul anumitor persoane și experți; și informații suplimentare necesare pentru trimiterea de către persoane considerate a fi asiguratori. Partea B conține informații suplimentare despre solicitant, compania fiind achiziționată și situații financiare.
Informațiile furnizate în formularul SEC N-14 și alte înregistrări trebuie să fie corecte. SEC nu poate garanta exactitatea informațiilor din înregistrările corporative, dar poate și aduce acțiuni de executare împotriva companiilor care au fost înșelătoare în înregistrările lor sau nu au furnizat informații exacte investitorilor. Dacă investitorii suferă pierderi din cauza înregistrărilor înșelătoare ale unei companii, este posibil să recupereze o parte din aceste pierderi.
Formularul SEC N-14 și prospectele sale asociate devin înregistrări publice la scurt timp după ce sunt depuse la SEC. Toate companiile interne și străine trebuie să depună formularul SEC N-14 în format electronic. Investitorii pot apoi accesa formularul și prospectele asociate, precum și alte înregistrări ale companiei, prin baza de date EDGAR.
Ofertele de valori mobiliare nu sunt întotdeauna solicitate să fie înregistrate la SEC; unii sunt scutiți. Ofertele scutite includ oferte private disponibile numai pentru un număr limitat de investitori individuali sau instituționali; oferte intrastate; oferte mici; și oferte guvernamentale municipale, de stat sau federale. Exonerarea unor oferte de la cerința de înregistrare este un mijloc de scădere a costurilor pentru furnizarea de valori publice pentru companii, prin crearea de mai multe oportunități pentru aceste companii de a forma capital.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.