Rolă indirectă
Un transfer indirect este un transfer de bani dintr-un plan 401 (k) amânat de impozite într-un alt cont de pensionare amânat din impozit. Dacă rolul este direct, banii sunt mutați direct între conturi, fără ca proprietarul său să-l atingă vreodată. Într-un rol indirect, fondurile sunt acordate angajatului prin cec de depunere într-un cont personal.
Cheie de luat cu cheie
- Opțiunea pentru o înlocuire indirectă a banilor între conturile de pensionare ar trebui luată cu precauție, dacă este deloc.
- Rolul direct vă protejează fondurile de pensionare de impozitele pe venit și penalitățile pentru anul fiscal respectiv.
- Dacă nu se realizează în mod corespunzător, transferul indirect vă poate lăsa datorită impozitelor pe venit, a unei penalități de retragere anticipată și chiar a unui impozit pe contribuții în exces.
Dacă există un transfer indirect, proprietarul trebuie să depună fondurile în noul IRA în termen de 60 de zile pentru a evita plata impozitului pe venit pe întreaga sumă, plus o sancțiune fiscală.
Înțelegerea rolului indirect
Rularea unui cont de pensionare este obișnuită atunci când un angajat își schimbă locul de muncă sau lasă un loc de muncă pentru a începe o afacere independentă. De cele mai multe ori, preluarea este directă, pentru a elimina orice risc ca persoana fizică să piardă statutul de impozitare amânat al contului și să datoreze o penalitate de retragere anticipată, precum și impozite pe venit.
Cu toate acestea, titularul contului are opțiunea de a face un rol indirect. În acest caz, angajatorul reține în general 20% din suma care este în curs de transfer pentru a plăti impozitele datorate. Acești bani sunt restituiți ca credit fiscal pentru anul în care se finalizează procesul de transfer.
Procesul de retragere indirectă trebuie finalizat în termen de 60 de zile, dacă se evită o factură fiscală mare și o penalitate fiscală.
Odată ce banii sunt în mâinile titularului contului, pot fi folosiți în orice scop pentru perioada de grație completă de 60 de zile. Dacă persoana respectivă nu reușește să o depună într-un alt cont cu amânare fiscală, întregul sold este supus impozitului și se va impune o penalitate de retragere anticipată de 10%, presupunând că persoana respectivă are vârsta sub 59 1/2.
De ce să folosești un rol indirect?
Consilierii financiari personali și consilierii fiscali își recomandă în unanimitate, în unanimitate, clienții să folosească întotdeauna opțiunea de transfer direct, nu și rolul indirect.
Singurul motiv pentru a utiliza rolul indirect este dacă titularul contului are o utilizare urgentă pentru bani, iar acesta poate fi realizat fără risc în termen de 60 de zile. De exemplu, cineva care se mută pentru un nou loc de muncă poate avea mari cheltuieli imediate care vor fi rambursate la timp.
Indiferent dacă există un motiv bun pentru a utiliza opțiunea indirectă sau nu, IRS are câteva reguli destul de stricte care ar putea declanșa titularul contului:
- Un singur rol indirect este permis într-o perioadă de 12 luni. (Aceasta înseamnă orice perioadă de 12 luni, nu un an fiscal.)
- Transferul trebuie să fie de la un cont la alt cont și nu poate fi împărțit în mai multe conturi.
Încurcați oricare dintre aceste reguli și sunteți în câmpul de plată pentru impozitul pe venit pentru întreaga sumă retrasă, plus taxa de distribuție anticipată de 10%. Și împărțirea banilor între conturi, așa cum este descris mai sus, are o sancțiune suplimentară proprie: Veți datora un impozit pe contribuții excedentare de 6% pe unul dintre cele două conturi în fiecare an, atât timp cât există contul.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.