Cum funcționează un IRA Roth după pensionare

În ultimii ani, Roth IRA a crescut în popularitate cu americanii care doresc să stocheze bani pentru pensionare. În 2016, aproximativ o treime din cei 42, 6 milioane proprietari ai contului individual de pensionare (IRA) din SUA dețineau versiunea Roth; până în 2019, mai mult de jumătate dintre ei au făcut-o, conform datelor ICI (Investment Company Institute).

Legea privind reducerea impozitelor și locurile de muncă (TCJA), adoptată la sfârșitul anului 2018, a oferit, de asemenea, un impuls pentru Roths: Ratele impozitului pe venit pe care le-a scăzut urmează să revină la niveluri mai ridicate în 2026. Întrucât IRA-urile Roth necesită să plătiți impozite pe contribuții - dar nici la distribuții - funcționează bine pentru persoanele care se așteaptă să fie într-o categorie fiscală mai mare în viitor și / sau când se vor pensiona. Deci, noua lege se încadrează chiar în avantajul fundamental al lui Roth.

IRA-urile Roth oferă pensionarilor câteva alte avantaje unice în ceea ce privește impozitele, distribuțiile și transferul economiilor nefolosite generației următoare. Citiți pentru a afla cum funcționează un IRA Roth după pensionare.

Cheie de luat cu cheie

• Puteți continua să contribuiți la un Roth IRA după pensionare, atât timp cât aveți un venit obținut.
• După ce împliniți 59½, puteți începe să retrageți fără taxe atât contribuțiile cât și câștiguri din RRA IRA dacă aveți contul cel puțin cinci ani.
• Spre deosebire de un IRA tradițional, nu vi se cere niciodată să luați distribuții de la un Roth IRA și puteți lăsa întregul cont moștenitorilor.

O actualizare Roth IRA

Să începem cu câteva elemente de bază Roth IRA.

Deși Roth IRA are multe asemănări cu IRA tradițional, există câteva diferențe cheie între aceste două conturi de pensionare. Spre deosebire de un IRA tradițional, contribuțiile dvs. la un IRA Roth nu sunt deductibile din taxe. Cu toate acestea, după ce începeți să luați distribuții calificate de la un Roth IRA, nu veți fi impozitat pe acestea. Un Roth IRA acumulează câștiguri pe bază de impozitare amânate, iar aceste venituri vor fi fără taxe dacă îndepliniți anumite cerințe.

Spre deosebire de IRA-urile tradiționale, nu există o limită de vârstă pentru a face contribuții la Roth IRA, atât timp cât ai obținut venituri. În cele din urmă, IRA-urile Roth nu au necesitat distribuții minime (RMD) pe parcursul vieții.

Conturile RRA IRA sunt deosebit de populare în rândul tinerilor muncitori americani. Peste trei din 10 investitori Roth IRA au sub 40 de ani, potrivit ICI. Aproape un sfert (24%) din contribuțiile Roth IRA sunt realizate de investitori între 25 și 34 de ani, comparativ cu doar 7, 5% din depozitele IRA tradiționale.

Realizarea contribuțiilor Roth IRA

Așa cum am menționat, indiferent de vârstă, puteți continua să contribuiți la Roth IRA dvs. atât timp cât veți obține venituri - fie că primiți un salariu ca angajat al personalului sau 1099 venituri pentru muncă contractuală (spre deosebire de un IRA tradițional, care nu permite contribuții după ce împliniți 70½ ani, chiar dacă ați obținut venituri). Această prevedere face IRA-urile Roth ideale pentru semi-pensionarii care continuă să lucreze câteva zile pe săptămână la vechea firmă, sau pensionarii care țin mâna la îndemână, efectuând consultanță ocazională sau locuri de muncă gratuite.

Contribuția maximă Roth pentru anul 2019 este de 6.000 USD (sau 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult până la sfârșitul anului, din cauza unei contribuții de recuperare de 1.000 USD). Contribuțiile trebuie să fie făcute până la termenul limită de depunere a impozitelor din anul următor (inclusiv prelungiri). De exemplu, puteți contribui la IRA dvs. 2019 până la 15 aprilie 2020 sau mai târziu dacă depuneți o extensie.

IRA-urile Roth au, de asemenea, limite de venit care afectează dacă (și cât de mult) puteți contribui. Cuplurile căsătorite care depun în comun, de exemplu, trebuie să aibă un venit brut ajustat (MAGI) sub 122.000 dolari pentru a putea beneficia de o contribuție completă; între 122.000 și 137.000 USD pot contribui parțial.

Deși nu mai poți contribui la un Roth IRA după ce încetezi să mai primești o compensație, soțul tău, dacă ai unul, poate stabili și finanța un RRA IRA în numele tău, dacă tot au obținut venituri. Deoarece IRAs nu pot fi ținute ca conturi comune, soțul Roth IRA trebuie să fie pe numele tău, chiar dacă soțul / soția dvs. contribuie.

Dacă soțul dvs. a obținut venituri și nu, acestea vă pot finanța Roth IRA.

Preluarea distribuțiilor Roth IRA

Puteți retrage contribuțiile din Roth IRA în orice moment și din orice motiv, fără taxe sau penalități. Cu toate acestea, nu puteți retrage câștigurile din Roth IRA până când veți avea cel puțin 59½ și contul a fost deschis timp de cinci ani sau mai mult. Dacă utilizați câștigurile înainte de această dată, va trebui să plătiți impozite și penalități la retrageri. (Din fericire, retragerile Roth IRA sunt de obicei considerate ca provenind din contribuții mai întâi. Așadar, nu veți mai câștiga câștiguri până nu veți retrage o sumă egală cu contribuțiile totale.)

Există totuși câteva excepții de la impozite și penalități. În anumite cazuri, vi se permite să vă retrageți fără taxe și penalități (de asemenea, distribuții calificate) din câștigurile dvs. Roth IRA, înainte de a împlini 59½.

De exemplu, dacă ar trebui să utilizați banii pentru a cumpăra, construi sau reconstrui o primă casă pentru dvs. sau pentru un membru al familiei calificate, ar fi considerată o distribuție calificată. (Aceasta este limitată la 10.000 USD pe viață.) De asemenea, puteți lua distribuții calificate de la Roth pentru cheltuieli de învățământ superior calificate sau dacă deveniți dezactivat.

Pe de altă parte, dacă luați o distribuție necalificată care nu îndeplinește aceste cerințe, va trebui să tuseți impozitul pe venit și / sau o penalitate de 10% pentru distribuirea anticipată. Sursa unei distribuții necalificate determină tratamentul fiscal aplicabil.

Lăsând o moștenire Roth IRA

Deoarece nu există nicio distribuție minimă necesară cu un Roth IRA în timpul vieții, dacă nu aveți nevoie de bani pentru cheltuielile de viață, puteți lăsa totul pentru moștenitori.

Deoarece ați plătit impozitele pe Roth IRA, beneficiarii dvs. nu vor fi primiți cu o factură fiscală atunci când primesc venituri din cont. Acest lucru vă permite să lăsați un flux de venituri fără taxe copiilor, nepoților sau altor moștenitori care pot fi întinși de-a lungul vieții. În timp ce moștenitorii care nu sunt soți trebuie să adopte distribuții minime pe IRA-urile Roth moștenite, aceștia nu vor fi impozitați pe retrageri atâta timp cât respectă normele RMD. Din nou, acest lucru diferă de IRA-urile tradiționale, unde RMD-urile sunt impozabile pentru beneficiari, la fel cum sunt pentru proprietarii inițiali.

Linia de jos

Nu există nicio întrebare că un IRA Roth oferă câteva avantaje extrem de valoroase după pensionare. Nu numai că puteți lua retrageri fără taxe dintr-un Roth, dar aveți, de asemenea, o flexibilitate maximă în ceea ce privește momentul și cât de mult vă retrageți. Acest lucru înseamnă că puteți lăsa un pachet frumos fără taxe în urmă pentru moștenitorii dvs. sau distribuiri eșalonate în funcție de câștigul venitului obținut din alte surse, cum ar fi securitatea socială, munca sau alte investiții.

IRA-urile Roth pot fi deschise la majoritatea brokerajelor, dar unele oferă acces și opțiuni mai bune decât altele. Dacă faceți cumpărături, consultați lista celor mai buni brokeri pentru IRA și RRA IRA.