Motivele principale de a nu trece peste 401 (k) la un IRA

Ți-ai părăsit treaba. Ce ar trebui să faceți cu planul 401 (k) la care ați contribuit fidel ani de zile? Înțelepciunea convențională spune că treceți-o într-un cont individual de pensionare (IRA) și, în multe cazuri, acesta este cel mai bun curs de acțiune. Dar sunt momente în care un rollover nu este cea mai bună opțiune. Aruncăm o privire la cinci dintre aceste situații și motivele pentru a vă păstra 401 (k) - sau, dacă sunteți un angajat public sau fără scop lucrativ, planul dvs. 403 (b) sau 457 - în loc la fostul dumneavoastră angajator. plan.

Cheie de luat cu cheie

• Un motiv pentru a vă lăsa contul 401 (k) unde se află: Compania 401 (k) poate cumpăra fonduri la prețuri instituționale, ceea ce vă poate economisi bani din taxe.
• Dacă dețineți stocul de companie apreciat în 401 (k), puteți economisi impozite dacă transferați stocul respectiv într-un cont de brokeraj.
• Alte avantaje pentru a nu vă deplasa peste 401 (k) includ protecția legală în caz de faliment și accesul la banii dvs. la o vârstă mai timpurie, precum și la fonduri cu risc mai mic numite fonduri cu valoare stabilă.

1. Putere de cumpărare mai mare

Compania 401 (k) poate achiziționa fonduri la prețuri instituționale, ceea ce nu este de obicei valabil pentru IRA. Gândiți-vă la el ca la un fel de reducere corporativă: pentru că investesc pentru sute de mii, „cele mai multe planuri 401 (k), 403 (b) și 457 au o putere de cumpărare semnificativă - mult mai mult decât [contul individual de pensionare], ”Spune Wayne Bogosian, președintele Grupului PFE și coautor al„ Ghidului complet al idiotului la planurile 401 (k) ”. Acest lucru vă poate economisi bani importanți din taxe, lăsând mai mult de apreciat în cont.

2. Economii fiscale

Dacă planul dvs. 401 (k) include acțiuni ale companiei care sunt foarte apreciate, puteți economisi foarte multe taxe dacă transferați stocul respectiv într-un cont de brokeraj obișnuit. Va trebui să plătiți impozite pe acțiunile scoase din 401 (k), la rata actuală, dar impozitul se bazează pe prețul inițial de achiziție - nu veți plăti niciun câștig pe acea acțiune până nu vindeți efectiv. acesta (și apoi veți plăti la nivelul impozitului pe câștigurile de capital, care este mai mic decât rata impozitului pe venit). Aceasta este cunoscută sub numele de apreciere netă nerealizată.

„NUA-urile reprezintă o oportunitate extraordinară pentru persoanele cu stocuri apreciate de companie în 401 (k)”, spune reprezentantul consilierului pentru investiții, Jonathan Swanburg, al Tri-Star Advisors din Houston, Texas.

Să presupunem, de exemplu, stocul companiei a fost cumpărat cu 10.000 de dolari și în prezent valorează 50.000 de dolari pe piață. Factura ta fiscală pentru transferul stocului către firma de brokeraj se va baza pe prețul de achiziție de 10.000 USD. Nu veți fi impozitat pe niciunul dintre câștig până când nu îl vindeți. Dimpotrivă, dacă ați trece peste acest stoc într-un IRA, acesta va fi în cele din urmă impozitat la cota dvs. obișnuită de impozit pe venit (atunci când trebuie să vindeți stocul pentru a începe să vă luați distribuțiile obligatorii de IRA).

Două precauții:

• Asigurați-vă că deținerile din 401 (k) dvs. sunt acțiuni actuale; aproximativ 401 (k) au înființat un fond care imită performanța stocului corporativ.
• Asigurați-vă că transferul acestor participații nu va aduce un venit atât de important în veniturile dvs. încât să fiți împins într-o categorie fiscală mai mare - și să ajungeți prin Serviciul de venituri interne mult mai mult decât ar veni altfel în aprilie viitoare.

"Dacă, pe de altă parte, un participant la un plan deține acțiuni de societăți amortizate pe care intenționează să le dețină până când prețul va crește, ar trebui să ia în considerare vânzarea acțiunilor sale și achiziționarea lor la scurt timp după aceea", adaugă Swanburg. "În interiorul unui număr de 401 (k), regula de vânzare a spălării nu se aplică și aceasta resetează baza costurilor, crescând potențialul de a profita de NUA în drum."

Faceți legătura cu compania dvs. înainte de a decide ce faceți cu 401 (k), deoarece este posibil să nu aveți aceleași acces, privilegii de alocare de fonduri sau taxe odată ce părăsiți locul de muncă.

3. Protecția legală

Banii deținuți într-un pct. 401 (k) sunt protejați de legea federală de aproape toate tipurile de hotărâri ale creditorilor (altele decât drepturile fiscale IRS și, eventual, ordinele de soție sau de întreținere a copiilor), inclusiv de faliment. IRA-urile sunt protejate numai de legea statului, a căror putere de ecranare variază. Legea privind prevenirea abuzului în faliment și protecția consumatorilor din 2005 protejează până la 1 milion USD (ajustat la inflație la 1.362.800 USD din 2019) în activele tradiționale sau Roth IRA împotriva falimentului. Însă protecția împotriva altor tipuri de hotărâri variază în funcție de stare și poate fi chiar diferită în funcție de faptul că IRA dvs. este un Roth sau de forma tradițională.

Dacă vă preocupă judecățile potențiale, creditorii sau colecțiile, păstrarea fondurilor dvs. de 401 (k) pe loc ar putea oferi cea mai mare siguranță.

4. Beneficii de pensionare timpurie

"Unul dintre cele mai importante motive pentru a nu trece peste 401 (k) la un IRA este să ai acces la fondurile tale înainte de vârsta de 59½", spune Marguerita Cheng, CFP®, director executiv al Blue Ocean Global Wealth din Rockville, Md. "Acestea pot fi accesate încă de la vârsta de 55 de ani, sau trebuie să plătească o penalitate de retragere anticipată de 10% într-un IRA."

De fapt, este posibil să puteți retrage bani din 401 (k) după ce plecați de mai multe ori în fiecare an (angajatorul stabilește regulile cu privire la de câte ori oamenii din această grupă de vârstă pot retrage fonduri). Odată ce rotați 401 (k) într-un IRA, pierdeți acest privilegiu și va trebui să așteptați până la vârsta de 59½ ani pentru a vă accesa banii fără penalizare.

5. Fonduri cu valoare stabilă

Planurile Companiei 401 (k) au acces la un tip special de fond numit fond de valoare stabilă. Nu sunt disponibile pe piața individuală, aceste fonduri sunt similare cu fondurile pieței monetare, dar oferă rate de dobândă mai bune - în medie, sub 3%, în această scriere. Dacă doriți să profitați de aceste vehicule cu risc riscant, iar 401 (k) dvs. le oferă ca opțiune, rămâneți cu siguranță la planul dvs. actual.

Linia de jos

Atunci când tu și locul tău de lucru, decizia despre ce să faci cu economiile la pensie este una mare. Rularea peste 401 (k) poate fi cea mai bună opțiune pentru dvs. în majoritatea cazurilor, dar există motive pentru care lăsarea banilor în fondul companiei ar putea funcționa mai bine. Verificați, totuși, regulile companiei dvs.: Majoritatea angajatorilor solicită 401 (k) dvs. să mențină o anumită sumă minimă dacă doriți să lăsați contul în loc după terminarea angajării dvs. și pot exista diferențe în privința dvs. de acces, de privilegii de alocare a fondurilor, și taxe.

O altă opțiune de a investiga dacă doriți să vă păstrați banii într-un 401 (k) și vă lăsați vechiul loc de muncă pentru unul nou: trecerea banilor din planul dvs. anterior de muncă în 401 (k) la noua companie., dacă acest lucru este permis. Aceasta este o opțiune deosebit de bună pentru angajații mai în vârstă care doresc să protejeze acești bani de a face obiectul distribuțiilor minime necesare (RMD). (Nu trebuie să luați RMD-uri de la numărul 401 (k) la compania unde lucrați în prezent.) Verificați doar pentru a vă asigura că taxele de la noul plan nu sunt mai rele și că opțiunile de investiție sunt comparabile.