Eficiența fiscală
Eficiența fiscală este o încercare de a minimiza obligațiile fiscale atunci când sunt date multe decizii financiare diferite. Se spune că o decizie financiară este eficientă din punct de vedere fiscal dacă rezultatul fiscal este mai mic decât o structură financiară alternativă care atinge același scop.
Înțelegerea eficienței fiscale
Eficiența fiscală se referă la structurarea unei investiții, astfel încât să primească cea mai mică impozitare posibilă. Există o varietate de modalități de obținere a eficienței fiscale atunci când investești pe piețele publice.
Conturi amânate din impozite și fără taxe
Un plătitor de impozite poate face investiții producătoare de venituri într-un cont amânat de impozite, cum ar fi un acord individual de pensionare (IRA), un plan 401 (k) și o rentă. Orice dividende sau câștiguri de capital obținute din investiții sunt reinvestite automat în cont, care continuă să crească impozit amânat până la efectuarea retragerilor.
Fondul mutual mutual eficient
Investiția într-un fond mutual mutual eficient, în special pentru contribuabilii care nu au un cont amânat sau fără impozit, este o altă modalitate de a reduce obligația fiscală. Un fond mutual mutual eficient este impozitat cu o rată mai mică în raport cu alte fonduri mutuale. Aceste fonduri vor genera niveluri relative mai scăzute de dividende și / sau câștiguri de capital comparativ cu fondul mutual mediu. Fondurile de acțiuni cu capital mic și fondurile gestionate pasiv, cum ar fi fondurile cu indice și fondurile tranzacționate pe bursă (ETF), sunt exemple bune de fonduri mutuale care generează venituri din dobânzi sau dividende puțin sau fără dobânzi.
Câștiguri / pierderi de capital pe termen lung
De asemenea, un contribuabil poate atinge eficiența fiscală prin păstrarea de acțiuni pentru mai mult de un an, care va supune investitorului o rată de câștig de capital mai favorabilă pe termen lung, mai degrabă decât rata obișnuită a impozitului pe venit care se aplică investițiilor deținute mai puțin de un an . În plus, compensarea câștigurilor de capital impozabile cu pierderi de capital curente sau anterioare poate reduce valoarea profitului din investiții care este impozitat.
Obligațiuni scutite de impozite
Un investitor de obligațiuni poate opta pentru obligațiuni municipale peste obligațiuni corporative, având în vedere că prima este scutită de impozite la nivel federal. În cazul în care investitorul achiziționează o obligațiune comună emisă în statul său de reședință, plățile cuponului efectuate pe obligațiune pot fi, de asemenea, scutite de impozitele de stat.
Încredere irevocabilă
În scopuri de planificare imobiliară, încrederea irevocabilă este utilă persoanelor care doresc să obțină eficiența fiscală a proprietății. Atunci când o persoană deține active în acest tip de încredere, el / el predă incidente de proprietate, deoarece nu poate revoca încrederea și să recupereze resursele. În consecință, atunci când este finanțată o încredere irevocabilă, proprietarul imobilului scoate, de fapt, bunurile din averea impozabilă. Trusturile de generare de confidențialitate, trusturile de reședință personală calificate, trusturile de renta reținute de către donator (GRAT), trusturile de plată caritabile și trusturile de resturi caritabile sunt câteva dintre trusturile irevocabile care sunt utilizate în scopuri de eficiență fiscală pentru imobiliare. Pe de altă parte, o încredere revocabilă nu este eficientă din punct de vedere fiscal, deoarece încrederea poate fi revocată și, prin urmare, activele deținute în aceasta fac parte din patrimoniu în scopuri fiscale.
Aceste strategii pentru obținerea eficienței fiscale nu sunt în niciun caz o listă exhaustivă. Profesioniștii financiari pot ajuta indivizii și întreprinderile să evalueze cele mai bune modalități de a-și reduce datoriile fiscale.
Investitorii în paranteze de impozitare ridicate sunt adesea mai interesați de investițiile eficiente din punct de vedere fiscal, deoarece economiile potențiale ale acestora sunt mai importante. Cu toate acestea, alegerea celei mai bune investiții eficiente din punct de vedere fiscal poate fi o sarcină descurajantă pentru cei cu puține cunoștințe despre diferitele tipuri de produse disponibile. Cea mai bună decizie poate fi să contactați un profesionist financiar pentru a determina dacă există o modalitate de a face investițiile mai eficiente din punct de vedere fiscal.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.