Strategii fiscale pentru venitul dvs. de pensionare

Când vă retrageți, venitul dvs. curge de obicei din trei surse posibile: prestații de securitate socială, distribuții din IRA și planuri de pensionare și fonduri din economii și alte investiții. În funcție de nivelul venitului dvs., este posibil să doriți să utilizați anumite strategii fiscale pentru a minimiza ceea ce unchiul Sam ia de la dvs. la pensionare. Iată câteva care trebuie luate în considerare.

Cheie de luat cu cheie

• Majoritatea pensionarilor se bazează pe câteva surse diferite de venit și există modalități de a minimiza impozitele pe fiecare.
• Una dintre cele mai bune strategii este să trăiești sau să te deplasezi într-un stat care să fie impozabil.
• Alte strategii includ realocarea investițiilor, astfel încât acestea să fie eficiente din punct de vedere fiscal și să amâne distribuțiile din conturile de pensionare.
• Nu uitați să fiți strategici în ceea ce privește securitatea socială: în funcție de celelalte venituri, beneficiile pot fi supuse impozitelor.

Trăiește într-un stat care acceptă taxe

Una dintre cele mai bune strategii de economisire a impozitelor pe veniturile de pensionare este să trăiești sau să te muti într-un stat care să fie impozabil. Ca urmare a Legii cu privire la reducerile fiscale și locurile de muncă, acest lucru va fi deosebit de important până în 2025, atunci când numai un total de 10.000 USD în impozite pe proprietăți locale și stat și locale pe venit sau pe vânzări vor fi deductibile pentru impozitul pe venit federal.

Șapte state nu au impozite pe venit: Alaska, Florida, Nevada, Dakota de Sud, Texas, Washington și Wyoming. New Hampshire și Tennessee impozitează numai dobânzile și dividendele, dar, începând cu 2022, Tennessee va intra în lista statelor fără impozite.

Statele legale sunt interzise de legea federală de la impozitarea rezidenților pe pensiile pentru pensiile obținute într-un alt stat. Așadar, de exemplu, câștigarea unei pensii în California sau New York (state fiscale mari) și mutarea în pensionare în Florida sau Texas (fără state fiscale) evită impozitul de stat pe acest venit.

Alte state pot avea impozite pe venitul scăzut sau pauze speciale pentru veniturile de pensionare. Unele, de exemplu, pot să nu aibă impozit pe prestațiile de securitate socială și / sau pe unele sau toate veniturile din IRA și planurile de pensionare.

Reevaluați-vă investițiile

Poate doriți să vă modificați investițiile în pensionare - nu numai pentru a economisi impozite, ci și pentru a păstra capitalul. Iată câteva modalități de a parcurge acest lucru:

Obligațiuni municipale

Dobânzile pentru obligațiunile municipale nu sunt excluse de impozitul pe venit federal, deși dobânda poate afecta impozitul pe prestațiile de securitate socială.

Stocuri de dividende

Dacă primiți dividende calificate - în esență dividende obișnuite de la corporații americane tranzacționate public, precum și anumite corporații străine - acestea sunt impozitate la rate mai favorabile decât venitul obișnuit. Cota impozitului poate fi zero, 15% sau 20%, în funcție de venitul dvs. impozabil.

Pierderi care compensează câștigurile de capital

Puteți utiliza pierderi din vânzarea de valori mobiliare și alte proprietăți pentru a compensa câștigurile de capital, astfel încât să nu plătiți impozit pe câștiguri. Mai mult, dacă aveți pierderi de capital în exces, puteți utiliza până la 3.000 USD pentru a compensa veniturile obișnuite (de exemplu, dobânzile bancare) și orice pierderi suplimentare pot fi reportate.

Evitați sau amânați RMD-urile

Dacă aveți cel puțin 70 ½, nu trebuie să plătiți impozit pe distribuțiile minime necesare (RMD) din IRA tradițional, dacă transferați fondurile către o instituție de caritate. Iată ce este necesar:

• Mandatarul sau custodul dvs. IRA trebuie să transfere fondurile direct către o instituție de caritate publică aprobată IRS.
• Trebuie să primiți o confirmare scrisă de la caritate, așa cum ați face pentru o contribuție caritabilă.

Există o limită anuală de 100.000 USD pentru această strategie. Dacă sunteți căsătorit, fiecare soț are o limită separată de 100.000 USD. Această strategie poate fi folosită doar pentru IRA-uri, nu pentru conturi de tip IRA, cum ar fi SEP IRAs sau IRA SIMPLE.

IRA-urile Roth nu sunt supuse RMD-urilor.

De asemenea, puteți amâna nevoia de a lua RMD-uri și să vă asigurați că nu veți rămâne din veniturile de pensionare, investind într-o rentă specială amânată. Puteți utiliza până la 125.000 USD (dar nu mai mult de 25% din soldul contului dvs.) din IRA sau 401 (k) pentru a cumpăra un contract de renta pe viață (QLAC) calificat din contul de pensionare. Fondurile alocate QLAC sunt scutite de calculele RMD.

Plățile de la un QLAC nu trebuie să înceapă imediat, ci trebuie să înceapă până la vârsta de 85 de ani. Plățile vă sunt impozabile, iar fondurile de la QLAC satisfac automat cerințele RMD pentru această porțiune a IRA sau a planului de pensionare.

Asigurați-vă că luați în considerare dezavantajele unui QLAC înainte de a continua. Nu există nicio valoare în numerar care să poată fi valorificată înainte de revizuire. Pot exista taxe mai mari pentru acest tip de investiții decât altele disponibile printr-un plan IRA sau 401 (k). Și trebuie să trăiești până la vârsta vizată (de exemplu, 85 de ani) pentru a te bucura de venituri.

Fii strategic în legătură cu prestațiile de securitate socială

Dacă nu aveți nevoie de securitate socială la vârsta completă de pensionare, deoarece aveți alte venituri, luați în considerare amânarea primirii prestațiilor până la vârsta de 70 de ani. Veți câștiga credite suplimentare pentru a vă spori prestațiile lunare în acel moment și nu va trebui să achită acum impozite pe beneficii.

În funcție de anul în care te-ai născut, vârsta completă de pensionare variază între 65 și 67 de ani.

Când primiți beneficii, acestea sunt fie fără taxe totale, fie sunt incluse în venitul dvs. brut la 50% sau 85%, în funcție de celelalte venituri ale dvs. (inclusiv dobânda fără impozit la obligațiunile municipale). Mai exact, dacă venitul dvs. provizoriu (un termen unic pentru calcularea porțiunii impozabile a prestațiilor de securitate socială) este mai mic de 25.000 USD dacă sunteți single, sau 32.000 USD dacă vă căsătoriți depuneți împreună, niciuna dintre prestațiile dvs. de securitate socială nu este impozitate.

Dacă sunteți singur și venitul dvs. este cuprins între 25.000 $ și 34.000 $ - sau între 32.000 și 44.000 $ dacă sunteți căsătorit depuneți împreună - atunci 50% din prestații sunt impozabile. A avea venituri peste 34.000 USD, respectiv 44.000 dolari, înseamnă că 85% din beneficii sunt incluse în venitul brut. Persoanele căsătorite care depun separat au automat 85% din prestații incluse în veniturile brute.

Deoarece partea din prestațiile de securitate socială care este impozabilă depinde de celelalte venituri ale dvs., controlați acest lucru în măsura posibilului. Iată câteva idei:

• Reduceți venitul brut ajustat contribuind la IRA deductibile și la planurile 401 (k) dacă lucrați în continuare.
• Limitați vânzarea de valori mobiliare. În timp ce vânzările ar trebui să fie dictate în primul rând de considerente financiare, este posibil să doriți să limitați vânzările, astfel încât venitul dvs. să nu vă împingă peste incluziunea de 50% la incluziunea de 85%.
• Faceți retrageri dintr-un Roth IRA dacă aveți unul . Retragerile de la un Roth IRA sunt scutite de impozit la pensie și nu sunt luate în considerare în calcularea impozitului pe prestațiile de securitate socială.

Linia de jos

Acordarea atenției strategiilor fiscale pentru veniturile dvs. de pensionare este importantă, dar nu există o strategie unică corectă. Situația personală a fiecărei persoane este diferită și trebuie să vă personalizați o strategie fiscală. Discutați cu un consilier fiscal sau financiar pentru a afla mai multe și a pune la cale un plan personalizat.