Împrumut de fond de rulment - definiție

Ce este un împrumut de capital de lucru?

Un împrumut de capital de lucru este un împrumut care este luat pentru a finanța operațiunile cotidiene ale unei companii. Aceste împrumuturi nu sunt utilizate pentru a cumpăra active sau investiții pe termen lung și sunt, în schimb, utilizate pentru a furniza capitalul de lucru care acoperă nevoile operaționale pe termen scurt ale unei companii. Respectivele nevoi pot include costuri precum salariile, chiria și plățile datoriei. În acest fel, împrumuturile de capital de lucru sunt pur și simplu împrumuturi din datorii corporative, care sunt folosite de o companie pentru a-și finanța operațiunile zilnice.

Cum funcționează un împrumut de capital de lucru

Uneori, o companie nu dispune de numerar adecvat la dispoziție sau lichidități de activ pentru a acoperi cheltuielile operaționale zilnice și, prin urmare, va asigura un împrumut în acest scop. Companiile care au o sezonalitate ridicată sau vânzări ciclice se bazează, de regulă, pe împrumuturi de capital de lucru pentru a ajuta perioadele de activitate comercială redusă.

01:58

Capital de lucru

Multe companii nu au venituri stabile sau previzibile pe tot parcursul anului. Companiile producătoare, de exemplu, au vânzări ciclice care corespund nevoilor comercianților de retail. Majoritatea retailerilor vând mai mult produs în timpul celui de-al patrulea trimestru - adică în perioada de sărbători - decât în ​​orice altă perioadă a anului.

Pentru a furniza comercianților cu amănuntul cantitatea adecvată de producție, producătorii își desfășoară, de obicei, cea mai mare parte a activității lor de producție în lunile de vară, pregătind inventarele pentru trimestrul IV. Apoi, când se încheie anul, accesează comercianții cu amănuntul reduc cumpărăturile de fabricație, deoarece se concentrează pe vânzarea prin inventarul lor, ceea ce reduce ulterior vânzările de fabricație.

Producătorii cu acest tip de sezonalitate necesită adesea un împrumut de capital de lucru pentru a plăti salariile și alte cheltuieli de exploatare în perioada liniștită a celui de-al patrulea trimestru. Împrumutul este rambursat de obicei în momentul în care compania își încheie sezonul aglomerat și nu mai are nevoie de finanțare.

Plățile pierdute la un împrumut de capital de lucru pot afecta scorul de credit al proprietarului de afaceri dacă împrumutul este legat de creditul personal.

Printre tipurile de finanțare se numără un împrumut pe termen lung, o linie de afaceri de finanțare de credit sau factură, o formă de împrumut pe termen scurt, care este extins de către un creditor clienților săi de afaceri, pe baza facturilor neplătite. Cardurile de credit de afaceri, care vă permit să câștigați recompense, vă pot oferi, de asemenea, acces la capitalul de lucru.

Pro și contra unui împrumut de capital de lucru

Beneficiul imediat al unui împrumut de capital de lucru este că este ușor de obținut și permite proprietarilor de afaceri să acopere eficient orice lacune în cheltuielile de capital de lucru. Celălalt beneficiu vizibil este faptul că este o formă de finanțare a datoriilor și nu necesită o tranzacție de capitaluri proprii, ceea ce înseamnă că un proprietar al întreprinderii menține controlul deplin asupra companiei sale, chiar dacă nevoia de finanțare este gravă.

Unele împrumuturi de fond de rulment nu sunt garantate. În acest caz, o companie nu este obligată să constituie nicio garanție pentru a asigura împrumutul. Cu toate acestea, numai companiile sau proprietarii de afaceri cu un rating de credit ridicat sunt eligibili pentru un împrumut negarantat. Întreprinderile care nu au niciun credit trebuie să securitizeze împrumutul.

Un împrumut de capital de lucru colateralizat care are nevoie de garanții de active poate fi un dezavantaj al procesului de împrumut. Cu toate acestea, există și alte dezavantaje potențiale ale acestui tip de împrumut cu capital de rulment. Ratele dobânzilor sunt mari pentru a compensa riscul instituției de creditare. În plus, împrumuturile de capital de lucru sunt adesea legate de creditul personal al proprietarului unei întreprinderi, iar orice plăți sau creanțe pierdute îi va afecta scorul de credit.

Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.

Termeni înrudiți

Credit comercial Creditul comercial este un tip de finanțare comercială în care un client are voie să achiziționeze bunuri sau servicii și să plătească furnizorului la o dată programată ulterior. mai mult Definiția împrumutului Un împrumut extins este o formă de finanțare pentru o persoană fizică sau o întreprindere care este destinată să acopere un decalaj pe termen scurt în veniturile împrumutatului. Poate fi convenabil, dar și costisitor. mai multe facilități de înțelegere O instalație este un program formal de asistență financiară oferit de o instituție de creditare pentru a ajuta o companie care necesită capital operațional. mai mult Definiția împrumutului comercial Un împrumut comercial este un acord de finanțare bazat pe datorie pe care o afacere îl poate înființa cu o instituție financiară, spre deosebire de o persoană fizică. Acestea sunt cel mai adesea utilizate pentru nevoile de finanțare pe termen scurt. mai mult Term Out Term out este un concept financiar utilizat pentru a descrie transferul de datorii pe plan intern, în bilanțul companiei. mai multe Împrumuturi cu probleme Un împrumut problematic este un împrumut pe care împrumutatul nu îl poate sau nu dorește să-l ramburseze conform contractului de împrumut inițial. Mai este denumit un activ neperformant. mai multe link-uri partenere