Poate fi confiscat sau garnisit 401 (K) meu?

Dacă sunteți mai în vârstă și vă luptați cu datoriile, este posibil să vă faceți griji că fondurile din contul companiei dvs. 401 (k) ar putea fi valorificate de creditori pentru a vă satisface obligațiile financiare.

Din fericire, aceste active sunt, în general, ferite de sechestru sau garnitură de către creditori, cum ar fi băncile, cel puțin atâta timp cât rămân în contul 401 (k). La fel, din păcate, nu se aplică, în general, dacă datorați impozite sau penalități înapoi guvernului federal sau dacă sunteți în întârziere către soț / soție pentru pensie sau ajutor pentru copii. În funcție de starea în care locuiți, contul dvs. poate fi, de asemenea, vulnerabil dacă sunteți un proprietar de întreprinderi mici cu propriul dvs. independent 401 (k).

Cheie de luat cu cheie

• Banii economisiți într-un cont de pensionare calificat, cum ar fi un plan 401 (k), sunt protejați de obicei de creditori privați, atâta timp cât banii rămân în cont.
• IRS, însă, poate veni după fondurile de pensionare pentru a plăti înapoi impozite sau alte obligații federale.
• De asemenea, acțiunile juridice pot avea succes în atingerea fondurilor 401 (k) pentru a plăti ajutor pentru copii sau pensii nerambursabile.

401 (k) dvs. este, în general, ferit de creditorii comerciali

Motivul pentru care dvs. 401 (k) și alte planuri de pensionare calificate sunt în afara limitelor pentru creditorii comerciali își are originea în statutul lor juridic special. Conform Legii din 1974 privind securitatea venitului la pensionare în muncă (ERISA), fondurile din numărul 401 (k) vă aparțin în mod legal numai după ce le retrageți ca venit. Până atunci, acestea sunt în mod legal proprietatea administratorului planului - angajatorul dvs. - care nu le poate elibera altcuiva decât dumneavoastră.

Această protecție ERISA înseamnă că economiile deținute într-un mod obișnuit 401 (k) sunt protejate de garnitură de către creditori comerciali, chiar dacă depuneți pentru faliment. Într-adevăr, protecția pentru fondurile deținute în conturile 401 (k) este mai mare decât pentru cele deținute într-un IRA, care nu sunt acoperite de ERISA și sunt protejate doar la o anumită limită. Conform Legii privind prevenirea abuzului în faliment și protecția consumatorilor din 2005 (BAPCPA), numai primii 1 milion de dolari din economiile dvs. IRA sunt scutiți de garnitură în caz de faliment.

Este demn de remarcat, însă, că fondurile sunt protejate doar atât timp cât sunt în contul dvs. 401 (k). După ce le retrageți, din orice motiv, distribuțiile respective sunt joc corect pentru creditori.

Un Solo 401 (k) ar putea fi mai vulnerabil

Independența 401 (k) face apel la societăți unice, în parte, din cauza libertății lor de a respecta cerințele ERISA. Dezavantajul lor este însă că aceste conturi nu se bucură de protecțiile federale ale ERISA împotriva creditorilor, iar fondurile lor pot fi mai ușor accesate de creditorii comerciali decât omologii lor sponsorizați de companie.

Acestea fiind spuse, solo 401 (k) dvs. poate fi acoperit de alte protecții, inclusiv legislația de stat care protejează conturile de pensionare non-ERISA. Dacă aveți un astfel de cont și sunteți preocupați de confiscarea fondurilor lor de către creditori, solicitați asistență profesională de la un consilier financiar sau avocat care este familiarizat cu tratamentul 401 (k) solo în statul dumneavoastră.

Fed-urile vă pot atinge fondurile pentru impozite, mai mult de 401 (k)

401 (k) dvs. nu este scutit de la garnitură sau sechestru dacă datorați impozite federale pe venit din restanțe. În general, dacă sunteți eligibil să luați o distribuție de la 401 (k), chiar și cu penalități, IRS îl poate profita pentru a vă stabili datoria. Cu toate acestea, dacă nu aveți voie să luați distribuții din contul dvs. din cauza vârstei sau a altor restricții din plan, IRS nu are voie să înlocuiască aceste reglementări.

Alte niveluri de guvernare nu au puterea autorităților federale. În cea mai mare parte, nu puteți fi obligat să utilizați fonduri în banii dvs. de 401 (k) pentru a plăti venitul de stat și local, proprietățile sau alte impozite.

Deși un motiv mai puțin obișnuit decât impozitele întârziate, guvernul federal poate, de asemenea, potențial confiscarea sau garnitura 401 (k) dvs. dacă ați comis o infracțiune federală și vi se cere să plătească amenzi sau sancțiuni. În plus, vi se poate cere să vă retrageți din planul dvs. dacă vi se pare că, într-o hotărâre civilă sau penală, v-ați gestionat greșit planul sau ați comis o fraudă.

În timp ce IRS poate obține fonduri de la 401 (k) pentru a plăti înapoi impozitele, guvernele locale și de stat nu beneficiază de aceeași putere.

Alimonia și sprijinul pentru copii pot fi prelevate de la 401 (k)

Printre puținele datorii în care creditorii pot avea succes în a obține fonduri din 401 (k) dvs. sunt cele legate de obligațiile familiei. În cazul în care datorați plata sau pensia neplătită pentru copii, vi se poate solicita instanței să retrageți fonduri din numărul 401 (k) pentru a stabili datoria. Dacă divorțați, soțul dvs. poate avea dreptul la o parte din cont.

În astfel de cazuri, un soț care depune ceea ce este cunoscut ca un ordin de relații interne calificate (QDRO) poate reuși să fie adăugat la 401 (k) dvs. ca „beneficiar alternativ”. Ulterior, instanța poate dispune ca fondurile din cont să fie direcționate către soț / soție, mai degrabă decât către dvs., în cazul în care ar trebui să aveți un întârziere semnificativă asupra obligațiilor familiale. În timp ce legile care reglementează QDROs variază în funcție de stat, aceste ordine pot avea succes chiar dacă nu sunteți încă suficient de bătrâni pentru a retrage fonduri fără penalități și pot permite renunțarea la aceste penalități pentru retragerile necesare pentru îndeplinirea obligațiilor de pensie sau pensie pentru copii.

Consilier Insight

Donald P. Gould
Gould Asset Management, Claremont, Calif.

Răspunsul general este nu, un creditor nu poate confida sau garnisi activele dvs. de 401 (k). Planurile 401 (k) sunt reglementate de o lege federală cunoscută sub numele de ERISA (Actul de securitate a veniturilor din pensionare a angajaților din 1974). Activele din planurile care intră sub incidența ERISA sunt protejate de creditori. O excepție o constituie drepturile fiscale federale; IRS vă poate atașa activele 401 (k) dacă nu plătiți impozitele datorate. IRA nu intră sub incidența ERISA, dar oferă un anumit grad de protecție a creditorilor. În general, primele 1 milion de dolari din activele IRA sunt protejate împotriva unei cereri de faliment. Legea statului individual poate oferi o protecție suplimentară în afară de aceasta.