Sfaturi fiscale pentru consilierii financiari

La fel ca toți proprietarii de întreprinderi mici, consilierii financiari caută modalități de a reduce impozitele, de a maximiza veniturile și de a economisi pentru pensionare. Consilierii care dețin propriile întreprinderi suportă o serie de cheltuieli care sunt unice pentru linia lor de muncă, dar există, de asemenea, mai multe măsuri pe care majoritatea sau toți contribuabilii independenți le pot lua pentru a reduce venitul raportabil.

Acest articol examinează căile majore disponibile pentru consilierii financiari pentru a reduce venitul brut ajustat pe care trebuie să-l raporteze IRS.

Cheie de luat cu cheie

• Dacă sunteți consilier financiar, trebuie să vă tratați practica ca orice altă mică companie.
• Aceasta înseamnă să înțelegeți scutirile și deducțiile fiscale care vă stau la dispoziție timp de impozitare.
• În timp ce cheltuielile standard precum materialele aeriene și materialele de marketing se găsesc în tot felul de afaceri, consilierii financiari pot solicita deduceri suplimentare specifice industriei tale.

Separați entitatea de afaceri

Mulți consilieri financiari urmează aceeași strategie ca și alți proprietari de întreprinderi mici, întorcându-și practicile în entități de afaceri separate, cum ar fi un subcapitol S corporație, corporație C, parteneriat sau LLC. După aceea, își plătesc salariile din afacerile lor, lăsând astfel venitul rămas din practica impozabilă afacerii în sine.

Acest lucru împiedică practicantul să răspundă personal de toată impozitul pe afacere și, de asemenea, îi permite acestuia să scape de impozitul pe activități independente. De asemenea, poate reduce răspunderea consilierului în litigii. Dacă un client îl dă în judecată pe vreun motiv, afacerea în sine poate fi responsabilă, dar nu și consilierul, în funcție de modul în care este înființată afacerea.

Cheltuieli standard pentru afaceri

Există un număr mare de cheltuieli de afaceri pe care consilierii le pot deduce în aceeași manieră ca orice altă întreprindere mică. Acestea includ:

• Marketing și publicitate
• Afaceri și telefoane mobile
• Chirie, cheltuieli aeriene, utilități
• Salariile angajaților
• Contract de muncă
• Asigurări de viață și sănătate și alte beneficii, conturi de economii de sănătate
• Echipamente de birou standard, cum ar fi hârtie, copiatoare și mobilier
• Cheltuieli de calculatoare și software, cum ar fi programe de contabilitate care țin evidența veniturilor, creanțelor și cheltuielilor de afaceri
• Contribuții tradiționale pentru planul de pensionare (cele care sunt deductibile acum cu distribuții care sunt impozabile la pensie)

Cu toate acestea, planificatorii financiari au, de asemenea, un set de cheltuieli care sunt unice pentru profesia lor. În funcție de modelul lor de afaceri, majoritatea sau toți consilierii trebuie să plătească pentru unele sau toate următoarele:

• Cheltuieli de broker / distribuitor
  Majoritatea brokerilor își taxează angajații consilierului taxe anuale de diferite tipuri, cum ar fi comisioane de întreținere și administrative. De asemenea, de obicei, păstrează o parte din comisioanele brute câștigate de brokerii și consilierii lor. (Unii broker / dealeri nu percep taxe către consilier și păstrează pur și simplu o parte mai mare din comisioane câștigate.)
• Platforme de tranzacționare
  Mulți consilieri ocolesc brokerii / dealerii pentru a obține clienții lor cele mai bune prețuri posibile pe piață atunci când plasează comenzi cu titluri de valoare pentru clienții lor. Platformele de tranzacționare conectează consilierul direct pe piețe și ocolesc producătorii de piață folosiți de broker / dealeri pentru a le tranzacționa. Majoritatea platformelor de tranzacționare percep o taxă lunară pentru acest serviciu, care poate varia în funcție de serviciile care sunt necesare de către consilier.
• Software de planificare financiară
  Majoritatea consilierilor folosesc astăzi programe de computer sofisticate pentru a analiza titluri și portofolii. Există, de asemenea, multe programe de planificare financiară cuprinzătoare care permit consilierilor să intre în fiecare aspect al situației financiare a unui client și apoi să producă rapoarte detaliate care să arate ce s-ar putea întâmpla în diferite scenarii ipotetice pe care clientul poate alege să le urmeze. Multe dintre aceste programe costă mii de dolari pentru a cumpăra și alte sute de întreținut în fiecare an.
• Cheltuieli cu educația și certificarea
  Costurile pentru educația continuă și munca în clasă pentru certificări profesionale, cum ar fi CFP®, CLU sau ChFC, pot fi semnificative și sunt deductibile pentru consilieri. Costurile licenței pentru vânzarea de valori mobiliare sau de asigurare pot fi sau nu deductibile, în funcție de circumstanțele consilierului. Un nou consilier care tocmai a venit dintr-o ocupație complet diferită pentru a începe o nouă practică nu va putea deduce aceste cheltuieli, deoarece îl va califica pe consilier să lucreze într-o altă linie de activitate. Dar consilierii care practică deja o anumită capacitate pot fi capabili să scrie acest lucru dacă IRS consideră că lucrează în același domeniu.

Raportarea fiscală

Consilierii financiari trebuie să-și raporteze veniturile comerciale și personale pe aceleași forme de impozit ca toți ceilalți proprietari de întreprinderi mici. Cei care funcționează ca proprietari unici trebuie să raporteze toate veniturile și cheltuielile întreprinderii la Lista C, în timp ce alții trebuie să depună declarații de parteneriat sau impozit pe profit. Consilierii financiari care lucrează ca angajați trebuie să raporteze toate cheltuielile legate de joburi nerambursate la Formularul 2106 și să le ducă la Lista A (cei care nu sunt capabili să precizeze deducerile nu pot face acest lucru).

Cheltuielile majore, cum ar fi mobilierul nou, pot fi deduse în anul achiziționat în conformitate cu secțiunea 179 din Codul veniturilor interne pe tipul corespunzător de declarație fiscală. Consilierii ar trebui, de asemenea, să aibă grijă să-și defalze cheltuielile de afaceri pe fiecare client pentru scopuri de evidență, deoarece IRS poate solicita acest lucru în caz de audit. Acest lucru oferă, de asemenea, consilierilor o idee despre cât cheltuiesc pentru fiecare dintre clienții lor. Majoritatea consilierilor pot îndeplini cu ușurință aceste obligații cu un program standard de contabilitate pentru afaceri.

Linia de jos

Deși multe dintre strategiile de economisire a impozitelor prezentate aici sunt aplicabile majorității proprietarilor de întreprinderi mici, există mai multe tipuri de cheltuieli care sunt suportate doar de către profesioniștii financiari. Unii consilieri sunt, de asemenea, capabili să pregătească și să depună declarații proprii, dar cei care nu sunt pregătiți pentru pregătirea impozitelor pot fi înțelepți să delege această sarcină altuia (și apoi să deducă costurile pregătirii impozitelor din declarațiile lor).