Documente fiscale pe care ar trebui să le păstrați întotdeauna

După ce ați depus declarația fiscală, probabil nu veți dori să păstrați toate actele - W-2, 1099 și mai mult - sau chiar să vă gândiți la taxe. Există însă unele documente pe care doriți să le păstrați la nesfârșit. Făcând o practică de păstrare a documentelor de care aveți nevoie pentru viitor, veți plăti economii fiscale ulterior. Iată o serie de documente și de ce ar trebui să le păstrați.

Copii de retururi

IRS are un timp limitat în care să verificați rentabilitățile (în general, trei ani de la data scadenței returului). Cu toate acestea, această limită nu se aplică dacă IRS crede că nu ați depus niciodată o declarație. Dacă IRS vă trimite o scrisoare care indică faptul că nu ați depus niciodată, depinde de dvs. să demonstrați altfel. Pentru a face acest lucru, păstrați o copie a returului dvs. pentru totdeauna, împreună cu dovada depunerii. Tipul probei depinde de modul în care ați depus returnarea:

• Pentru retururi de hârtie: o primire înregistrată sau certificată sau buletinul de la un transportator privat de livrare (de exemplu, FedEx, UPS).
• Pentru retururi electronice: e-mailul care confirmă returnarea dvs. a fost acceptat pentru depunere. Dacă utilizați software pentru a fi fișier, e-mailul este generat de software (de exemplu, TurboTax vă trimite un e-mail). Dacă utilizați un preparator plătit, solicitați o pregătire de confirmare că returnarea dvs. a fost acceptată pentru depunere.

Același lucru este valabil și pentru declarațiile privind impozitul pe venit. Păstrați pentru totdeauna o copie a declarației de impozit pe venit, împreună cu dovada depunerii.

Documente pentru casa ta

Pentru mulți oameni, o reședință personală este cel mai mare bun unic și unul care poate genera o factură fiscală considerabilă atunci când este vândută. Legea fiscală permite câștigul de până la 250.000 USD la vânzarea unei reședințe principale (500.000 dolari pentru depozitele comune) dacă sunt îndeplinite anumite condiții. Dacă aceste condiții nu sunt îndeplinite - sau dacă câștigul depășește limita dolarului - rezultă un câștig impozabil. Pentru a minimiza câștigul, este util să se maximizeze baza casei. Baza, care începe cu ceea ce ați plătit pentru locuință, poate fi mărită prin îmbunătățiri de capital, cum ar fi adăugarea, un acoperiș nou, aparate, o piscină interioară și amenajare.

Cu cât dețineți mai mult casa, cu atât este mai probabil ca (a) prețul pe care îl obțineți atunci când vindeți să fie mai mare decât ceea ce ați plătit și (b) că ați băgat mai mulți bani în casă pentru îmbunătățiri. Găsiți o listă de îmbunătățiri de capital pentru care ar trebui să economisiți încasări sau alte dovezi de plată în Publicația IRS 523 (actualizarea din 2017 nepublicată la momentul scrierii).

În plus față de îmbunătățirea locuinței, păstrați declarația de decontare inițială și alte documente legate de achiziție. Acest lucru vă permite să adăugați la baza dvs. de costuri următoarele:

• taxe abstracte (rezumatul taxelor de titlu)
• taxe pentru instalarea serviciilor de utilitate
• taxe legale (inclusiv taxe pentru căutarea unui titlu, pregătirea contractului de vânzare și pregătirea faptei)
• taxe de înregistrare
• taxe de sondaj
• asigurare de titlu
• taxe de transfer sau timbru

Păstrați o evidență a acestor cheltuieli atâta timp cât sunteți proprietarul locuinței dvs. și apoi cel puțin trei ani după ce depuneți întoarcerea raportând vânzarea. Perioada de trei ani, în majoritatea cazurilor, este perioada în care IRS îți poate pune problema poziției.

Costuri de achiziție pentru proprietate

Ca și în cazul îmbunătățirii locuinței, doriți să păstrați înregistrări legate de alte proprietăți - stocuri, o casă de vacanță, proprietăți de închiriere sau lucrări de artă. Din nou, trebuie să știți ce ați plătit pentru proprietate, inclusiv comisioane și alte costuri de achiziție, astfel încât să puteți calcula în mod corespunzător câștigul atunci când vindeți. Dacă nu, ar trebui să plătiți mai multe taxe decât s-ar fi dat altfel (depinde de dvs. să vă demonstrați baza fiscală dacă IRS contestă întoarcerea dvs.).

Ca și în cazul înregistrărilor legate de casa dvs., păstrați aceste înregistrări atâta timp cât dețineți proprietatea, apoi cel puțin trei ani după ce depuneți întoarcerea dvs. raportând vânzarea proprietății.

Notă: Companiile de brokeraj și societățile de fonduri mutuale trebuie să furnizeze informații de bază cu privire la anumite valori mobiliare (de exemplu, acțiunile achiziționate de la acestea din 2011). Cu toate acestea, este înțelept să păstrați aceste informații în cazul în care schimbați firme sau firme se îmbină și înregistrările dvs. sunt pierdute (se întâmplă).

Proprietatea moștenită

Când moșteniți o proprietate, baza dvs. fiscală devine valoarea proprietății la data decesului persoanei care v-a lăsat-o (numită bază intensificată). Gospodăriile mari (cele evaluate peste 11.180.000 USD pentru cei care decedează în 2018) raportează valoarea pe o declarație federală de impozit pe proprietăți (formularul 706). Proprietățile mai mici ar trebui să raporteze valoarea proprietății pe formularele de impozit de deces, chiar dacă nu se datorează returnarea federală. Cereți aceste informații executorului, administratorului sau reprezentantului personal al proprietății. (Noua legislație fiscală a dublat suma de excludere de bază pentru impozitul pe proprietate, de la aproximativ 5 milioane USD la 10 milioane dolari.)

Pentru proprietățile care nu sunt obligate să depună astfel de declarații, depinde de moștenitori să determine valoarea, care devine baza proprietății. Dacă moșteniți titluri tranzacționate public, obțineți valoarea acestora pentru data decesului. Dacă moșteniți bunuri, este posibil să doriți să obțineți o evaluare pentru momentul morții, astfel încât să vă puteți demonstra baza mai târziu. Din nou, ca și în cazul altor proprietăți, păstrați aceste informații atât timp cât dețineți proprietatea, plus perioada în care IRS poate pune la îndoială raportul dvs. despre o vânzare.

Linia de jos

Evidența poate părea obositoare și greoaie. Creați un sistem de înregistrare care funcționează pentru dvs. Simplificați-vă hârtiile prin crearea unei înregistrări electronice (de exemplu, scanarea documentelor pe care doriți să le păstrați și să le păstrați într-un fișier de pe laptop, pe o unitate flash sau în cloud).

De fapt, păstrarea copiilor înregistrărilor cheie în cloud și / sau în altă locație este, de asemenea, o garanție importantă. Laptop-urile și unitățile flash se pot prăbuși sau se pot pierde. Și chiar și cu înregistrări electronice, fișierează și cele pe hârtie, în caz. Te-ar putea salva multă problemă dacă - sau moștenitorii tăi - ai nevoie de ei în viitor.