Metoda soldului zilnic mediu
Soldul zilnic mediu este o metodă contabilă obișnuită care calculează tarifele dobânzilor, luând în considerare soldul investit sau datorat la sfârșitul fiecărei zile a perioadei de facturare, mai degrabă decât soldul investit sau datorat la sfârșitul săptămânii, lunii sau anului.
Cheie de luat cu cheie
- Taxele de dobândă se calculează folosind suma totală datorată la sfârșitul fiecărei zile.
- Soldul zilnic mediu creditează contul unui client din ziua în care compania cu carduri de credit primește o plată.
- Taxele de dobândă folosind metoda soldului mediu zilnic ar trebui să fie mai mici decât metoda soldului anterior și mai mari decât metoda soldului ajustat mai puțin obișnuit.
Înțelegerea metodei soldului zilnic mediu
Legea federală a adevărului în împrumut (TILA) impune creditorilor să-și dezvăluie metoda de calculare a taxelor financiare, precum și rate procentuale anuale (TAE), taxe și alți termeni, în situația lor. Oferirea acestor detalii facilitează compararea diferitelor cărți de credit.
TILA permite calcularea dobânzii datorate soldurilor cardurilor de credit în diferite moduri. Cele mai frecvente metode sunt:
- Metoda soldului zilnic mediu: utilizează soldul în fiecare zi a ciclului de facturare, mai degrabă decât un sold mediu de-a lungul ciclului de facturare, pentru a calcula tarifele financiare.
- Metoda soldului anterior: Taxele de dobândă se bazează pe suma datorată la sfârșitul ciclului de facturare.
- Metoda soldului ajustat: Bazele finanțează cheltuielile cu suma (sumele) datorate la sfârșitul ciclului de facturare curent, după înregistrarea creditelor și plăților.
Important
Un investitor trebuie să înțeleagă modul în care alegerea unei instituții de metode contabile utilizate pentru calcularea dobânzii afectează valoarea dobânzii depuse în contul său.
Cum funcționează metoda soldului zilnic mediu
Soldul mediu zilnic totalizează soldul fiecărei zile pentru ciclul de facturare și se împarte la numărul total de zile din ciclul de facturare. Apoi, soldul se înmulțește cu rata dobânzii lunare pentru a evalua tariful financiar al clientului - împărțirea APR a deținătorului de card cu 12 calculează rata lunară a dobânzii.
Soldul zilnic mediu creditează contul unui client din ziua în care compania cu carduri de credit primește o plată. Pentru a evalua soldul datorat, emitentul cardului de credit însumează soldul inițial pentru fiecare zi din perioada de facturare și scade orice plăți pe măsură ce sosesc și orice credite făcute în contul clientului în acea zi.
Avansurile în numerar sunt de obicei incluse în soldul mediu zilnic. Soldul total datorat poate fluctua zilnic din cauza plăților și a cumpărăturilor.
Exemplu metodei soldului zilnic mediu
Un card de credit are o dobândă lunară de 1, 5 la sută, iar soldul anterior este de 500 de dolari. În a 15-a zi a unui ciclu de facturare, compania cu carduri de credit primește și creditează plata unui client de 300 USD. În ziua a 18-a, clientul face o achiziție de 100 de dolari.
Soldul mediu zilnic este (14 x 500) + (16 x 200) = / 30 = (7.000 + 3.200) / 30 = 340 $. Cu cât este mai mare plata pe care un client o plătește și mai devreme în ciclul de facturare, clientul efectuează o plată, cu atât sunt mai mici cheltuielile financiare.
Metoda soldului zilnic mediu Vs. Metoda soldului ajustat Vs. Metoda soldului anterior
Taxe de dobândă folosind metoda soldului mediu zilnic ar trebui să fie mai mic decât valoarea metoda echilibrului anterior , care percepe dobânzi în funcție de valoarea datoriilor reportate de la ciclul de facturare anterior la noul ciclu de facturare. Pe de altă parte, metoda soldului mediu zilnic va suporta probabil taxe de dobândă mai mari decât metoda soldului ajustat, deoarece aceasta din urmă bazează taxele financiare pe soldul final al perioadei.
Emitenții de carduri utilizează metoda soldului ajustat mult mai rar decât metoda soldului mediu zilnic sau metoda soldului anterior.
consideratii speciale
Unele companii de cărți de credit au folosit anterior metoda de facturare cu două cicluri, evaluând soldul mediu zilnic al unui client în ultimele două cicluri de facturare.
Facturarea cu două cicluri poate adăuga o cantitate semnificativă de taxe de dobândă pentru clienții al căror sold mediu variază mult de la lună la lună. Actul de credit CARD din 2009 a interzis facturarea cu două cicluri pe cărțile de credit.