Ar trebui să vă împrumutați din planul dvs. de pensionare?

Scopul planificării pensiei este să vă finanțați anii de post-muncă, permițându-vă să vă mențineți sau să vă îmbunătățiți nivelul de trai înainte de pensionare. Ca atare, planificatorul dvs. financiar / de pensionare vă va încuraja să economisiți cât puteți în conturile dvs. de pensionare calificate și să amânați efectuarea retragerilor atât timp cât este permis în cadrul planului.

A lua fonduri din contul dvs. de pensionare poate afecta negativ economiile dvs. pentru pensionare, dar există cazuri când acest lucru are sens. În acest articol, vom analiza unele dintre avantajele și dezavantajele împrumutului din contul dvs. de pensionare.

Împrumuturi vs. retrageri

În primul rând, să distingem. A lua un împrumut este diferit de a face o retragere dintr-un cont de pensionare. Ambele reduc activele din portofoliul dvs., desigur: Dacă contul dvs. deține 100.000 USD și scoateți 40.000 USD, veți avea un sold rămas de 60.000 USD. Cu toate acestea, cu retragerea, nu vi se cere să returnați suma distribuită din plan, în timp ce un împrumut trebuie rambursat în plan pentru a evita ca acesta să fie considerat un eveniment impozabil.

(A se vedea, de asemenea, "Uneori, se plătește pentru a împrumuta din 401 (k).)

diversificarea

Diversificarea este o parte importantă a planificării pensiilor. (A se vedea: „Importanța diversificării.”) Planificatorii de pensionare recomandă de obicei diversificarea activelor în funcție de toleranța la risc a clientului individual. În timp ce planificarea se bazează pe performanța trecută și proiectată a activelor, riscul trebuie luat în considerare, cu excepția cazului în care este vorba de active care produc o rată de rentabilitate garantată sau dobândă garantată. Unul dintre dezavantajele împrumutului din planul dvs. de pensionare este că suma împrumutului nu mai este investită și, prin urmare, ar putea încurca raporturile de diversificare până când suma va fi returnată în plan.

Cu toate acestea, atunci când luați un împrumut, suma împrumutului va fi tratată ca un activ în plan, deoarece va fi înlocuită de biletul la ordin. În timp ce suma nu va fi diversificată, aceasta va primi o rată de rentabilitate garantată, care ar putea fi o medie a ratei prime plus 2%. Amintiți-vă că diversificarea vine cu riscuri și că există posibilitatea de a avea un randament negativ asupra investițiilor dvs., cu excepția cazului în care unele dintre investițiile dvs. au o rată de rentabilitate garantată. Prin urmare, avantajul preluării unui împrumut din cont este că veți primi o rată de rentabilitate garantată a sumei împrumutului.

Taxare dubla

Unul dintre argumentele împotriva luării unui împrumut din planul dvs. de pensionare este acela că suma pe care o rambursați în dobânzi va fi impozitată dublă. Acest lucru se datorează faptului că rambursările împrumutului, inclusiv dobânzile, vor fi efectuate cu sume care au fost deja impozitate și vor fi impozitate la retragerea din contul de pensionare.

„De îndată ce rambursările împrumutului dvs. după impozit vor atinge planul 401 (k), acestea devin pretax, iar atunci când vă retrageți și începeți să luați distribuții, rambursările împrumutului dvs. vor fi impozitate din nou", spune Michael Mezheritskiy, președinte, Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. „De aici, dubla impozitare”.

Să ne uităm la un exemplu:

Prezumția nr. 1:

• Veți contribui cu 100.000 USD la planul dvs. de pensionare pretax.
• 100.000 de dolari acumulează 10.000 de dolari în câștiguri.
• Nu ați luat niciodată un împrumut din soldul planului dvs. de pensionare.

110.000 USD vor fi impozitați în funcție de cota dvs. obișnuită de impozit pe venit atunci când vă retrageți din contul dvs. de pensionare. Deoarece 100.000 de dolari proveneau din sume de bani pretax, iar câștigurile de 10.000 de dolari acumulate pe o bază pretax, cei 110.000 de dolari vor fi impozitați numai la retragere.

Presupunerea nr. 2:

• Veți contribui cu 100.000 USD la planul dvs. de pensionare pretax.
• 100.000 USD acumulează 8.500 de dolari în câștig.
• Ai luat un împrumut de 20.000 de dolari din plan, pe care l-ai rambursat.
• Dobânda rambursată la împrumut este de 1.500 USD.

110.000 USD vor fi impozitați în funcție de cota dvs. obișnuită de impozit pe venit atunci când vă retrageți din contul dvs. de pensionare. Deoarece 100.000 USD proveneau din sume de bani pretax, iar câștigurile de 8.500 de dolari acumulate pe o bază pretax, cei 108.500 de dolari vor fi impozitați numai la retragere. Cu toate acestea, cei 1.500 de dolari care au provenit din rambursarea dobânzii la împrumut au fost rambursați cu sume care au fost deja impozitate, iar acesta va fi impozitat din nou la retragerea din contul dvs. de pensionare. Drept urmare, veți plăti impozite de două ori pe suma de 1.500 USD.

Consecințele eșecului la efectuarea rambursărilor

Cu câteva excepții limitate, împrumuturile luate din contul dvs. de pensionare trebuie rambursate cel puțin trimestrial și trebuie rambursate la nivel, sume amortizate de capital și dobândă. Nerespectarea acestor cerințe ar putea duce la considerarea împrumutului ca o tranzacție impozabilă. De asemenea, ar însemna că pierdeți oportunitatea de a acumula câștiguri amânate din impozit pe sumă și de a face investiții diversificate cu aceasta.

„Cred că este întotdeauna cel mai bine să nu împrumute de la un plan de pensionare decât dacă este o ultimă soluție. Chiar dacă a face acest lucru este poziționat ca o modalitate fără taxă de a accesa capitalul, nu funcționează întotdeauna așa ”, spune Allan Katz, președintele Comprehensive Wealth Management Group, LLC, din Staten Island, NY

Dacă vă părăsiți angajatorul înainte de rambursarea împrumutului, vi se poate solicita rambursarea întregului sold într-o perioadă scurtă de timp, în loc de programul stabilit. Dacă nu puteți rambursa soldul, planul îl poate trata ca o distribuție (compensare). Prin urmare, împrumutul ar fi tratat ca un venit obișnuit, cu excepția cazului în care aveți la dispoziție fonduri disponibile pentru a înlocui suma ca o contribuție de transfer la un plan de pensionare eligibil în termen de 60 de zile de la data apariției compensării sau dacă sunteți eligibil să completați un rol direct din bilet la ordin la un alt plan calificat.

Soldurile de împrumut care sunt tratate ca distribuții nu sunt supuse numai impozitului pe venit, dar pot fi, de asemenea, supuse pedepsei de distribuție anticipată de 10%.

De ce să iei un împrumut din planul tău de pensionare?

Ar trebui să luați împrumuturi din planul dvs. de pensionare numai dacă ați epuizat celelalte opțiuni de finanțare sau dacă împrumutul vă va ajuta să vă îmbunătățiți finanțele. De exemplu, dacă aveți solduri cu cardul de 20.000 USD cu o rată a dobânzii de 15% și vă puteți permite să plătiți 400 USD pe lună, ar putea avea un sens financiar să luați un împrumut din planul dvs. de pensionare pentru a plăti cardul dvs. de credit. solduri. Să comparăm cele două scenarii:

Deși este adevărat că suma de 2.351, 41 USD pe care o plătiți din dobânzi la valoarea împrumutului dvs. va fi impozitată dublă, beneficiul evident este că dobânda vă va fi rambursată, în locul unei companii de carduri de credit, iar suma pe care o plătiți în dobândă va fi semnificativ mai mic.

Dacă luați un împrumut din contul dvs. de pensionare pentru a achita soldul cardului dvs. de credit, asigurați-vă că luați măsuri pentru a evita acumularea de noi datorii în cadrul cardurilor de credit. Pentru asistență în acest domeniu, consultați planificatorul financiar - vă poate ajuta, de asemenea, să vă asigurați că scorul dvs. de credit nu este afectat în mod negativ.

Un alt motiv bun pentru a lua un împrumut din contul dvs. de pensionare este să folosiți suma împrumutului pentru a cumpăra o casă. După cum arată tendințele industriei, sumele investite în casa ta oferă un profit semnificativ asupra investițiilor. În plus, vă puteți folosi și casa pentru a vă finanța pensia, fie prin vânzarea casei, fie prin luarea unei ipoteci invers.

"Recomand împrumutarea din planul de pensionare pentru cheltuieli de capital, cum ar fi reparații la domiciliu sau pentru a începe o afacere și pentru consolidarea datoriilor în anumite situații", spune Wes Shannon, CFP®, fondatorul SJK Financial Planning, LLC, din Hurst, Texas. „Nu împrumuta niciodată de la un plan de pensionare pentru cheltuieli de educație. Guvernul pune la dispoziția colegiului împrumuturi ușor accesibile, dar nu și pentru pensie. ”

Verificați-vă prevederile Planului

Nu toate planurile calificate permit împrumuturi, iar unele care le vor permite numai în scopuri speciale, cum ar fi achiziționarea, construirea sau reconstruirea unei reședințe primare sau plata pentru educație superioară sau cheltuieli medicale. Alții permit împrumuturi din orice motiv. Administratorul planului dvs. va putea explica prevederile împrumutului din contul dvs. de pensionare.

Schimbă-ți contul după ce ai luat un împrumut

Dacă trebuie să luați un împrumut din contul dvs. de pensionare, încercați să continuați să faceți contribuții și să creșteți sumele pe care le contribuiți, acolo unde este posibil. Aceasta poate fi o provocare, deoarece vi se va solicita să faceți rambursări de împrumuturi, iar rambursările respective nu vor fi considerate contribuții la contul dvs. de pensionare. Cu toate acestea, vă va ajuta să restaurați oul cuib mult mai rapid.

Majoritatea planurilor vă vor permite să accelerați rambursările împrumutului, ceea ce vă va ajuta să vă restabiliți mai repede echilibrul planului. Asigurați-vă că factorizați rambursarea împrumutului în buget. Acest lucru vă va feri de cheltuieli.

Linia de jos

Nu ar trebui să luați un împrumut din contul dvs. de pensionare decât dacă este o necesitate absolută sau are un sens financiar bun. Pentru a stabili dacă un împrumut este potrivit pentru dvs., necesită o evaluare a profilului dvs. financiar și o comparație a opțiunii de împrumut cu alte opțiuni, cum ar fi luarea unui împrumut de la o instituție financiară (dacă este disponibil) sau plata soldurilor cardului de credit în timp. Asigurați-vă că discutați problema cu planificatorul dvs. financiar, pentru ca acesta sau ea să vă poată ajuta să decideți ce opțiune este cea mai potrivită pentru dvs.

(Citiți și: „Înțelegerea dobânzii la cardul de credit.”)