Economii la pensie: amânate de impozit sau scutite de impozite?

Când vă gândiți la pensionare, planificarea fiscală ar trebui să facă parte din procesul decizional de la început. Cele două conturi comune de pensionare care le permit oamenilor să își minimizeze facturile fiscale sunt conturi amânate de impozit și scutite de taxe.

Cheia pentru a decide ce cont sau dacă o combinație de ambele sensuri are sens pentru dvs. vine în momentul în care se realizează avantajele fiscale.

Conturi amânate de impozite sau conturi scutite de impozite

Ambele reduc cantitatea cheltuielilor cu impozitul pe viață pe care le vor suporta unul, ceea ce oferă stimulente pentru a începe economiile pentru pensionare la o vârstă fragedă. Cea mai distinctă diferență între cele două tipuri de conturi este atunci când avantajele fiscale au început.

Cheie de luat cu cheie

• Cu un cont amânat de impozit, economiile sunt realizate la efectuarea contribuțiilor, dar cu un cont scutit de impozit, retragerile sunt scutite de impozite la pensie.
• Conturile comune de pensionare amânate din impozit sunt IRA tradiționale și 401 (k) s.
• Conturile populare scutite de taxe sunt RRA IRA și Roth 401 (k) s.
• O strategie ideală de optimizare a impozitelor este de a maximiza contribuțiile la ambele tipuri de conturi.

Conturi amânate din impozite

Conturile amânate de taxe vă permit să realizați deduceri imediate impozite pe valoarea totală a contribuției dvs., dar retragerile viitoare din cont vor fi impozitate la nivelul venitului obișnuit. Cele mai comune conturi de pensionare amânate din taxe în SUA sunt IRA tradiționale și planurile 401 (k). În Canada, cel mai frecvent este un Plan de economii la pensie înregistrat (REER).

În esență, așa cum sugerează și numele contului, impozitele pe venit sunt „amânate” la o dată ulterioară.

De exemplu, dacă venitul dvs. impozabil în acest an este de 50.000 USD și ați contribuit cu 3.000 de dolari la un cont amânat de impozit, ați plăti impozitul pe doar 47.000 de dolari. În 30 de ani, după ce vă retrageți, dacă venitul dvs. impozabil este inițial de 40.000 USD, dar decideți să retrageți 4.000 USD din cont, venitul impozabil ar fi ridicat până la 44.000 USD.

Conturi scutite de impozite

Conturile scutite de taxe, pe de altă parte, oferă beneficii fiscale viitoare, deoarece retragerile la pensionare nu sunt supuse impozitelor. Deoarece contribuțiile în cont se fac cu dolari post-impozitare, nu există niciun avantaj fiscal imediat. Avantajul principal al acestui tip de structură este că profiturile investițiilor cresc fără impozite.

Parantezele fiscale actuale și așteptate viitoare sunt factorii principali de determinare a contului care este cel mai potrivit pentru nevoile dvs. de planificare fiscală.

Conturile populare scutite de taxe în SUA sunt Roth IRA și Roth 401 (k). În Canada, cel mai frecvent este un cont de economii fără taxe (TFSA).

Dacă ați contribuit astăzi 1.000 de dolari într-un cont scutit de taxe și fondurile au fost investite într-un fond mutual, care a furnizat o rentabilitate anuală de 3%, în 30 de ani contul ar fi evaluat la 2.427 dolari.

În schimb, într-un portofoliu de investiții impozabile obișnuit, unde unul ar plăti impozitul pe câștigurile de capital pe 1.427 USD, dacă această investiție ar fi făcută printr-un cont scutit de impozite, creșterea nu ar fi impozitată.

Cu un cont amânat de impozite, impozitele sunt plătite în viitor, dar cu un cont scutit de impozite, impozitele sunt plătite chiar acum. Cu toate acestea, prin schimbarea perioadei în care plătiți impozite și realizând creșterea investițiilor fără taxe, se pot realiza avantaje majore.

„Îmi place să descriu un cont amânat de taxe ca întârziat din impozit. Impozitele vor fi plătite într-o zi pe drum. Cu toate acestea, un cont scutit de taxe nu este impozit după ce banii sunt depuși în cont ”, spune Mack Courter, CFP®, fondatorul Courter Financial, LLC, în Bellefonte, Pa.

Beneficiile conturilor amânate de impozite

Avantajul imediat de a plăti mai puțin impozit în anul curent oferă un stimulent puternic pentru multe persoane pentru a-și finanța conturile amânate din impozite. Gândirea generală este că beneficiul fiscal actual al contribuțiilor curente depășește implicațiile fiscale negative ale retragerilor viitoare.

Când persoanele fizice se pensionează, vor genera venituri mai puțin impozabile și, prin urmare, se vor regăsi într-o categorie fiscală mai mică. Câștigătorii mari sunt de obicei încurajați să își maximizeze conturile amânate din impozite pentru a minimiza sarcinile fiscale actuale.

De asemenea, primind un avantaj fiscal imediat, un investitor poate pune de fapt mai mulți bani în cont.

Să presupunem, de exemplu, că plătiți un impozit de 24% pe venit. Dacă contribuiți la 2.000 de dolari la un cont amânat de taxe, veți primi o rambursare a taxei de 480 $ (0, 24 x 2 000 USD) și veți putea investi mai mult decât suma inițială de 2 000 USD și o puteți compune la o rată mai rapidă. Aceasta presupunând că nu aveți datorii la sfârșitul anului, caz în care economiile fiscale ar reduce pur și simplu impozitele datorate. Creșterea economiilor vă va oferi beneficii fiscale și liniște sufletească.

Beneficiile conturilor scutite de impozite

Deoarece beneficiile conturilor scutite de taxe sunt realizate până la 40 de ani în viitor, unele persoane le ignoră. Cu toate acestea, tinerii adulți care sunt fie la școală sau abia încep munca sunt candidații ideali pentru conturile scutite de taxe. În aceste faze incipiente ale vietii, veniturile impozabile cuiva si grupul fiscal corespunzător sunt de obicei minime, dar probabil vor crește în viitor.

Prin deschiderea unui cont scutit de taxe și investirea banilor pe piață, o persoană fizică va putea accesa aceste fonduri împreună cu creșterea suplimentară a capitalului, fără probleme de impozitare. Întrucât retragerile din acest tip de cont sunt scutite de impozite, scoaterea banilor la pensie nu vă va impune către o categorie fiscală mai mare.

"Credința convențională că impozitele vor fi mai mici la pensie este depășită", spune Ali Hashemian, MBA, CFP®, președintele Kinetic Financial din Los Angeles, Calif. De asemenea, mediul fiscal poate fi mai prost pentru pensionari în viitor decât în ​​prezent. Acestea sunt doar câteva dintre motivele pentru care strategiile scutite de taxe pot fi avantajoase. "

„Nu mă pot gândi la nimeni care să nu beneficieze de scutire de taxe”, spune Wes Shannon, CFP®, fondatorul SJK Financial Planning, LLC, din Hurst, Texas. „Oftentimes, un client care se află într-o categorie de impozitare ridicată și are o strategie de investiții orientată spre creștere pe termen lung va putea profita de câștigurile de capital și impozitarea dividendelor calificate (în prezent cu rate mai mici), în timp ce impozitul amânat convertește toate câștigul în venitul obișnuit, care este impozitat la rata mai mare. "

Ce cont este potrivit pentru dvs.?

În timp ce strategia ideală de optimizare a impozitelor ar presupune maximizarea contribuțiilor atât la conturile amânate din impozit, cât și la scutirea de taxe, există anumite variabile care trebuie luate în considerare dacă această alocare nu este posibilă.

Câștiguri cu venituri mici

Salariații cu venituri mici sunt încurajați să se concentreze pe finanțarea unui cont scutit de taxe. În această etapă, contribuțiile la un cont amânat de impozit nu ar avea prea mult sens să vedem cum beneficiul fiscal actual ar fi minim, dar obligația viitoare va fi mare.

Cineva care contribuie cu 1.000 de dolari într-un cont amânat din impozit atunci când suportă un impozit pe venit de 12% ar economisi astăzi doar 120 USD. Dacă aceste fonduri sunt retrase în cinci ani, când persoana se află într-o categorie de impozite mai mare și plătește un impozit pe venit de 32%, se vor plăti 320 USD.

Pe de altă parte, contribuțiile într-un cont scutit de impozite sunt astăzi impozitate. Însă, presupunând că veți fi expus la o categorie de impozite mai mare în anii următori, viitoarea dvs. factură fiscală va fi minimizată.

Câștiguri cu venituri mari

Salariații cu salarii mai mari ar trebui să se concentreze pe contribuțiile la un cont amânat de impozite, cum ar fi un IRA 401 (k) sau un IRA tradițional. Beneficiul imediat vă poate scădea pachetul de impozitare marginală, rezultând o valoare semnificativă.

Luați în considerare scopul și perioada de timp a economiilor de pensionare

O altă variabilă crucială de luat în considerare este scopul și intervalul de timp pentru economiile dvs. Conturile amânate de impozite sunt de obicei, dar nu întotdeauna, preferate ca vehicule de pensionare, deoarece majoritatea oamenilor vor avea câștiguri minime și pot avea o rată de impozitare mai mică în acest stadiu de viață. Conturile scutite de taxe sunt deseori preferate în scopuri de investiții, deoarece un investitor poate realiza câștiguri importante de capital fără impozite.

„De fapt cred că clienții se încarcă adesea prea mult cu conturile amânate din taxe”, spune Marguerita Cheng, CFP®, CEO al Blue Ocean Global Wealth din Gaithersburg, Md. „La fel cum predicăm diversificarea investițiilor, diversificarea fiscală este la fel de importantă. Este important să realizăm astăzi economii fiscale. Cu toate acestea, există ceva de spus despre economiile de pensionare fără impozit sau scutite de taxe. Combinația dintre medie a costurilor în dolari, valoarea timpului în bani și creșterea fără taxe este o trifectă puternică. "

Oricare ar fi nevoile dvs. financiare, un consilier financiar ar putea să vă sugereze ce tip de cont este cel mai potrivit pentru dvs.

Linia de jos

Planificarea fiscală este o parte esențială a oricărei decizii de bugetare personală sau de gestionare a investițiilor. Conturile amânate de taxe și scutite de impozite sunt printre cele mai comune opțiuni disponibile pentru a facilita libertatea financiară în timpul pensionării.

Atunci când aveți în vedere cele două alternative, nu uitați decât să plătiți întotdeauna impozit și în funcție de tipul de cont, este doar o întrebare de când.