Poate avea impactul dvs. 401 (k) asupra beneficiilor dvs. de securitate socială?

Nu. Venitul pe care îl primiți din 401 (k) sau alt plan de pensionare calificat nu afectează valoarea prestațiilor de pensionare pe care le primiți în fiecare lună. Cu toate acestea, s-ar putea să vi se solicite să plătiți impozite pe unele sau toate beneficiile dvs. dacă venitul dvs. anual depășește un anumit prag - iar distribuțiile dvs. de 401 (k) pot determina acest lucru.

Cheie de luat cu cheie

• Veniturile din prestațiile de pensionare de securitate socială nu se modifică în funcție de alte venituri de pensionare, cum ar fi de la 401 (k) fonduri de plan.
• În schimb, venitul din asigurările sociale este calculat în funcție de câștigurile pe viață și de vârsta la care alegeți să începeți să primiți prestații de securitate socială.
• Distribuțiile de la 401 (k) pot, totuși, să-ți crească venitul total anual până la un punct în care veniturile din asigurările sociale vor fi supuse impozitelor.

De ce nu afectează 401 (k) venitul la securitatea socială?

Beneficiile dvs. de securitate socială sunt determinate de suma de bani câștigați în anii de lucru - ani în care ați plătit în sistem prin taxe de securitate socială. Deoarece contribuțiile la numărul 401 (k) dvs. sunt făcute cu o compensație primită de la angajarea de către o companie din SUA, ați plătit deja impozitele de securitate socială pentru acei dolari.

Dar așteptați - nu ați fost contribuțiile dvs. la contul dvs. 401 (k) realizat cu dolari înainte de impozitare? Da, dar această funcție de adăpost fiscal se aplică numai impozitului pe venit federal și de stat, nu și securității sociale. Încă plătești impozite pe Siguranța Socială pentru valoarea integrală a compensației în anul în care ai câștigat-o.

„Contribuțiile la un număr 401 (k) sunt supuse impozitelor pentru securitate socială și Medicare, dar nu sunt supuse impozitelor pe venit, cu excepția cazului în care faceți o contribuție Roth (după impozitare)”, notează Mark Hebner, fondator și președinte al consilierilor fondului index. Inc. în Irvine, California, și autorul Index Funds: Programul de recuperare în 12 etape pentru investitori activi.

Pe scurt, acesta este motivul pentru care datorați impozitul pe venit pentru distribuțiile de 401 (k) atunci când le luați, dar nu pentru orice impozit pe securitatea socială. Și valoarea prestației dvs. de securitate socială nu este afectată de venitul dvs. impozabil de 401 (k).

Impactul fiscal al economiilor 401 (k)

Adesea, nu datorați impozite pe prestațiile de securitate socială, din motivul descris mai sus: v-ați plătit taxele în anii de lucru. Însă este posibil să fiți nevoit să plătiți impozite pe venit pe unele dintre beneficiile dvs. dacă venitul dvs. anual combinat depășește o anumită sumă.

Pragurile de venit se bazează pe „venitul combinat”, care este egal cu suma venitului brut ajustat (AGI), care include salariile câștigate, retragerile din orice conturi de economii de pensionare (cum ar fi IRA și 401 (k)), orice dobânzile neimpozitate câștigate și o jumătate din prestațiile dvs. de securitate socială. Dacă luați distribuții mari de la 401 (k) tradiționale în orice an în care primiți beneficii - și vă amintiți, trebuie să începeți să le luați din toate cele 401 (k) s după ce împliniți 70½ - aveți mai multe șanse să depășiți pragul de venit și creșteți-vă obligația fiscală pentru anul.

Potrivit Administrației de securitate socială, în 2019, dacă venitul dvs. total pentru anul este mai mic de 25.000 USD și depuneți ca persoană fizică, nu veți fi obligat să plătiți impozite pe nicio porțiune din prestațiile dvs. de securitate socială. Dacă depuneți împreună ca un cuplu căsătorit, această limită este ridicată la 32.000 USD.

Vi se poate solicita să plătiți impozite cu până la 50% din beneficii dacă sunteți o persoană cu venituri cuprinse între 25.000 și 34.000 USD, sau dacă depuneți împreună și aveți un venit între 32.000 și 44.000 USD. Până la 85% din beneficiile dvs. pot fi impozabile dacă sunteți singuri și câștigați mai mult de 34.000 USD sau dacă sunteți căsătorit și câștigați mai mult de 44.000 USD. Dacă sunteți căsătorit, dar depuneți o declarație separată, este probabil să fiți pasibil pentru impozitul pe venit pe valoarea totală a beneficiilor dvs., indiferent de nivelul de venit.

Alți factori care afectează prestațiile de securitate socială

În unele cazuri, alte tipuri de venituri din pensie pot afecta suma prestației dvs., chiar dacă încasați beneficii în contul soțului / soției dumneavoastră. Beneficiile dvs. pot fi reduse pentru a ține cont de veniturile pe care le primiți dintr-o pensie, pe baza câștigurilor de la un loc de muncă guvernamental sau de la un alt loc de muncă pentru care câștigurile dvs. nu au fost supuse impozitelor de securitate socială. Acest lucru afectează în primul rând persoanele care lucrează în funcții de stat sau locale, administrația publică federală sau cei care au lucrat pentru o companie străină.

Dacă lucrați într-o funcție guvernamentală și primiți o pensie pentru muncă care nu este supusă impozitelor de securitate socială, prestațiile dvs. de securitate socială primite în calitate de soț / văduvă sau văduv sunt reduse cu două treimi din valoarea pensiei. Această regulă se numește compensare guvernamentală (GPO). De exemplu, dacă sunteți eligibil să primiți 1.200 USD în securitate socială, dar primiți și 900 de dolari pe lună de la o pensie guvernamentală, prestațiile dvs. de securitate socială sunt reduse cu 600 de dolari pentru a vă asigura venitul din pensie. Aceasta înseamnă că valoarea prestației dvs. de securitate socială este redusă la 600 $, iar venitul dvs. lunar total este de 1.500 USD.

Dispoziția de eliminare a vânturilor (WEP) reduce avantajul neloial acordat celor care primesc prestații pe cont propriu și primesc venituri dintr-o pensie bazată pe câștiguri pentru care nu au plătit impozite pe Siguranța Socială. În aceste cazuri, WEP reduce pur și simplu prestațiile de securitate socială cu un anumit factor, în funcție de vârsta și data nașterii solicitantului.

Ce determină prestația dvs. de securitate socială?

Valoarea prestației dvs. pentru asigurările sociale este în mare măsură determinată de cât de mult ați câștigat în anii de lucru, de vârsta la care v-ați pensionat și de viața estimată.

Primul factor care vă influențează valoarea beneficiilor este suma medie pe care ați câștigat-o în timp ce lucrați. În esență, cu cât ai câștigat mai mult, cu atât beneficiile tale vor fi mai mari. Fișa tehnică anuală a SSA arată că lucrătorii care se pensionează la vârsta completă de pensionare vor primi o sumă maximă de prestație de 2.861 dolari pentru anul 2019. Administrația de securitate socială calculează o sumă medie de prestație lunară în funcție de venitul dvs. mediu și numărul de ani pe care trebuie să le trăiți.

Pe lângă acești factori, vârsta dvs. la pensionare joacă, de asemenea, un rol crucial în determinarea sumei dvs. de beneficii. În timp ce puteți începe să primiți prestații de securitate socială încă de la vârsta de 62 de ani, valoarea prestației dvs. este redusă pentru fiecare lună pe care începeți să o colectați înainte de vârsta completă de pensionare. (Vârsta completă de pensionare este de 66 și șase luni pentru cei care împlinesc 62 de ani în 2019. Crește cu două luni în fiecare an până la 67 de ani; pentru cei născuți în 1960 sau după, vârsta completă de pensionare va fi de 67 de ani.)

În schimb, valoarea prestației dvs. poate fi crescută dacă continuați să lucrați și să întârziați primirea prestațiilor peste vârsta completă de pensionare. De exemplu, în 2019, valoarea maximă a prestației lunare pentru cei care se pensionează la vârsta completă de pensionare este de 2.861 dolari. Pentru cei care se pensionează devreme, la 62 de ani, maximul scade la 2.209 dolari, în timp ce cei care așteaptă până la 70 de ani - cel mai recent pe care îl puteți amâna - pot încasa un beneficiu de 3.770 USD pe lună.

Linia de jos

Veniturile de la 401 (k) nu afectează valoarea prestațiilor dvs. de securitate socială, dar vă pot spori veniturile anuale până la un punct în care acestea vor fi impozitate sau vor fi impozitate la o rată mai mare. Acesta poate fi un conundru pentru cineva care are o vârstă în care li se cere atât să înceapă să se retragă de la 401 (k), cât și să înceapă colectarea securității sociale. Asigurați-vă că sunteți la curent cu modificările anuale ale pragurilor de venit ale asigurărilor sociale și ale factorului datoriilor fiscale atunci când planificați pensia sau decideți cât de mare va fi o distribuție de 401 (k).