Situația financiară personală
O situație financiară personală este un document sau o foaie de calcul care conține poziția financiară a unei persoane la un moment dat. O declarație financiară personală va include de obicei informații generale despre individ, cum ar fi numele și adresa, împreună cu o defalcare a activelor și datoriilor totale.
Declarația este utilă pentru urmărirea obiectivelor și bogăției. De asemenea, este de multe ori necesar atunci când solicitați credit.
Cheie de luat cu cheie
- Situația financiară personală listează toate activele și pasivele unei persoane individuale sau ale unui cuplu.
- Subtrageți datoriile din active pentru a vedea valoarea netă. O valoare netă pozitivă arată că persoana are mai multe active decât pasive.
- Valoarea netă poate fluctua în timp, odată cu modificarea valorilor activului și pasivului.
- Situațiile financiare personale sunt utile pentru urmărirea bogăției și obiectivelor, precum și pentru solicitarea de credit.
- Veniturile și cheltuielile pot fi incluse, dar, în mod ideal, acestea sunt plasate pe o foaie separată numită declarația de venit.
Înțelegerea declarației financiare personale
O situație financiară poate fi pregătită fie pentru o afacere, fie pentru o persoană fizică. Declarația arată starea de sănătate financiară a entității menționate în declarație. Situația financiară a unei persoane este denumită situație financiară personală și este o versiune mai simplă a situațiilor financiare.
Situația financiară a unei persoane fizice arată valoarea lor netă, care reprezintă active minus pasive. Valoarea netă reflectă ce va avea o persoană în numerar dacă și-a vândut toate activele și și-a achitat toate datoriile.
Dacă datoriile sunt mai mari decât activele din situația financiară personală, persoana fizică are o valoare netă negativă. Dacă individul are mai multe active decât pasive, acestea au o valoare netă pozitivă.
Situațiile financiare personale sunt cel mai adesea utilizate atunci când o persoană solicită credit, precum împrumuturi sau ipotecă. Situația financiară permite agenților de credit să obțină cu ușurință o perspectivă asupra situației financiare a solicitantului pentru a lua o decizie de credit informată. În multe cazuri, individului sau cuplului i se poate cere să ofere o garanție personală pentru o parte din împrumut sau poate fi obligat să gajeze o parte din activele personale ca garanție pentru a garanta împrumutul.
Prin compararea situațiilor financiare personale în timp, o persoană poate urmări modul în care sănătatea financiară se îmbunătățește sau se deteriorează.
Ce este inclus și exclus dintr-o declarație financiară personală?
Situația financiară personală este defalcată în active și pasive. Activele includ valoarea valorilor mobiliare și a fondurilor deținute în conturile de verificare sau de economii, soldurile conturilor de pensionare, conturile de tranzacționare și imobiliare.
Obligațiile includ împrumuturile personale ale persoanei fizice, cum ar fi soldurile cardurilor de credit, împrumuturile pentru studenți, impozitele neplătite și ipotecile. De asemenea, includeți datorii care sunt deținute în comun cu altcineva, de exemplu, dacă ați proiectat la un împrumut.
Un cuplu căsătorit poate crea o situație financiară personală comună care arată toate activele deținute și datoria suportată.
Activele și pasivele legate de afaceri nu sunt în general incluse într-o situație financiară personală decât dacă persoana este directă și personală responsabilă. De exemplu, persoana fizică a garantat personal un împrumut pentru afacerea lor. Acest lucru este similar cu cosigning-ul, astfel încât acesta ar fi inclus în situația financiară personală.
Orice lucru închiriat nu este inclus în situațiile financiare personale, deoarece activul nu este deținut de persoana fizică. Deși, dacă dețineți proprietatea și o închiriați altcuiva, valoarea acelei proprietăți este inclusă în lista de active pentru că este deținută.
Proprietățile personale, cum ar fi mobilierul și bunurile de uz casnic, nu sunt de obicei incluse ca active în bilanțul personal, deoarece aceste articole nu pot fi ușor vândute pentru a plăti un împrumut. Cu toate acestea, proprietatea personală cu valoare semnificativă, cum ar fi bijuterii și antichități, poate fi inclusă dacă valoarea poate fi verificată cu o apreciere.
Dacă se folosește extrasul pentru obținerea creditului sau pentru a arăta poziția financiară generală, veniturile și cheltuielile sunt, de asemenea, în general incluse. Aceasta poate fi urmărită pe o foaie separată, numită declarația de venit. Aceasta include toate formele de venit și toate cheltuielile, exprimate de obicei sub formă de sume lunare sau anuale.
Exemplu de situație financiară personală
Presupunem că Henry vrea să-și urmărească valoarea netă pe măsură ce se îndreaptă spre pensionare. El a plătit datorii, a economisit bani, a investit și este din ce în ce mai aproape de a deține casa. În fiecare an, el actualizează declarația pentru a vedea progresele înregistrate.
Presupunem că Henry are active de 20.000 de dolari pentru o mașină, 200.000 de dolari pentru casa sa, 300.000 de dolari în investiții și 50.000 de dolari în numerar și echivalente. Deține, de asemenea, câteva timbre și artă extrem de colectate, în valoare de 20.000 USD. Activele sale totale sunt de 590.000 USD.
În ceea ce privește pasivele, Henry datorează 5.000 USD mașinii și 50.000 USD casei sale. El plătește lucrurile cu un card de credit, dar plătește soldul în fiecare lună, astfel încât nu există niciun sold datorat. Henry a proiectat un împrumut pentru fiica sa și rămân 10.000 de dolari pentru asta. Chiar dacă nu este împrumutul lui Henry, el este totuși responsabil pentru asta, astfel încât este inclus în extras. Pasivul lui Henry este de 65.000 USD.
Scăzând pasive din active, valoarea netă a lui Henry este de 525.000 USD.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.