Definiția costului dobânzii
Costul dobânzii este valoarea cumulată a dobânzii pe care un debitor o plătește pentru o obligație a datoriei pe toată durata împrumutului. În împrumuturile ipotecare de consum, această sumă ar trebui să includă toate punctele plătite pentru a reduce rata dobânzii la un împrumut, deoarece punctele sunt în vigoare dobânda preplătită.
În plus, orice puncte sau rabaturi negative pe care un creditor le plătește unui împrumutat ar trebui scăzute din costul dobânzii, întrucât sunt în realitate o rambursare a dobânzii viitoare pe care împrumutatul o va plăti pe împrumut. Dobânda se plătește la o datorie în plus față de rambursarea capitalului.
Bazele costului dobânzii
Costul dobânzii este o măsură a economiei unui împrumut sau a ratei de rentabilitate interne. Cu toate acestea, alte măsuri - cum ar fi comisioanele de creditare și costurile anticipate, inclusiv costurile de închidere a împrumuturilor, beneficiile și consecințele fiscale, reducerea principală și costurile de oportunitate sub formă de rate de reinvestire - ar trebui să fie, de asemenea, incluse într-o analiză detaliată a alegerilor de împrumut.
Costul dobânzii intră într-o joacă într-o varietate de obligații financiare ale consumatorilor, inclusiv creditele ipotecare, student și auto și cărțile de credit. Costul dobânzii este, de asemenea, o considerație importantă pentru împrumuturile corporative, cum ar fi hârtia comercială, liniile rotative de credit și împrumuturile bancare pe termen lung, obligațiunile și costurile de închiriere sunt, de asemenea, foarte afectate de costul dobânzii.
De asemenea, băncile suportă costuri ale dobânzii atunci când creditează dobânzile deponenților la conturile lor bancare.
Calcularea costului dobânzii
Costul dobânzii poate fi cotat ca o rată procentuală anuală (TAE). Dar, pentru a înțelege cu exactitate obligația dvs. financiară, este important să înțelegeți modul în care creditorii calculează dobânda care se acumulează la împrumutul dvs. Interesul poate acumula zilnic sau lunar sau trimestrial. În plus, unii creditori oferă împrumuturi pentru care costul dobânzii nu este plătibil pentru o perioadă inițială, ci se adaugă la suma restantă pe care debitorul o datorează.
Costul dobânzii poate fi stabilit la o garanție de referință, cum ar fi obligațiunea de trezorerie a SUA pentru 10 ani, pe durata împrumutului sau flotant (denumită și variabilă). Costul dobânzii la datorii cu rate care se ajustează periodic este legat de o formulă la un reper de rată a dobânzii, cum ar fi rata interbancară oferită din Londra (LIBOR).
Pentru datoriile cu dobândă variabilă, creditorii includ adesea provizioane care oferă o anumită măsură de protecție împotriva fluctuațiilor extreme ale costurilor dobânzii, prin oferirea unor plafoane de dobândă. Acestea conțin, de asemenea, podele, pentru a asigura creditorului o rată minimă de dobândă acceptabilă.
Costul dobânzii și impozitele
Anumite tipuri de costuri ale dobânzii sunt tratate favorabil în scopuri fiscale în mai multe jurisdicții. Acestea includ plățile de dobândă la datoria ipotecară de domiciliu și plățile de dobândă de împrumuturi ale studenților (ambele sunt supuse limitărilor și excluderilor), iar pentru corporații, plățile de dobânzi la datorii, precum împrumuturile și obligațiunile.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.