Tot ceea ce trebuie să știți despre planurile de opțiuni de pensionare amânate (DROP)

Dacă vă apropiați de vârsta de pensionare, dar nu sunteți destul de gata să lăsați forța de muncă în urmă, un plan de opțiuni de pensionare amânat (DROP) poate fi răspunsul. Aceste planuri au fost introduse pentru prima dată în anii 1980 de către angajatorii din sectorul public; astăzi sunt oferiți pompierilor, polițiștilor și altor tipuri de funcționari publici. DROP-urile oferă beneficii duale atât angajatorilor, cât și angajaților eligibili. Continuați să citiți pentru a afla mai multe despre punctele mai fine ale acestor planuri și de ce acestea pot fi o opțiune bună pentru lucrătorii interesați de o pensionare treptată.

Cheie de luat cu cheie

• Angajatorii ca DROP-uri, deoarece permit angajaților apreciați să lucreze mai mult timp.
• Angajații ca DROP-urile, deoarece le permit să adauge la fondurile de pensionare după ce planurile cu prestații definite au fost excluse.
• Lucrătorii ar trebui să acorde o atenție deosebită modului în care fondurile din DROP sunt plătite pentru a evita impozitarea excesivă.

Cum funcționează planurile de opțiuni de pensionare amânate

DROP-urile pot părea complexe la prima vedere, dar nu sunt prea complicate. Iată cum funcționează. Un angajat care altfel ar fi eligibil să se pensioneze și să înceapă să scoată beneficii din planul de beneficii definite al angajatorului, continuă să lucreze. În loc să aibă acei ani suplimentari de serviciu incluși în calculele de beneficii viitoare, angajatorul plasează o sumă forfetară de bani într-un cont separat pentru fiecare an în care angajatul rămâne pe post. Acest cont câștigă dobândă atât timp cât sunteți în continuare raportat la lucru. Odată ce vă retrageți efectiv, banii deținuți în contul respectiv vă sunt plătite, cu dobânda inclusă, pe lângă banii pe care i-ați acumulat în planul dvs. de pensii pe parcursul carierei.

Modul în care vă sunt plătite fondurile depinde de modul în care este structurat planul. De exemplu, membrii eligibili ai planului de pensii din sistemul de pensionare din Florida (FRS) au opțiunea de a-și lua plata ca o sumă forfetară, un transfer în contul lor de compensare amânată din statul Florida sau o combinație între o sumă forfetară și o încasare.

Este important să rețineți că DROP-urile pot impune o fereastră de participare definită în care vă puteți înscrie și obține beneficii, care poate varia în funcție de program. Angajații statului din Louisiana, de exemplu, au o fereastră de 60 de zile pentru a se înscrie odată ce ajung la prima dată de pensionare eligibilă. După ce sunt în plan, pot participa maxim 36 de luni. În Florida, prin comparație, angajații pot rămâne în plan până la cinci ani.

Doar pompierii, polițiștii, profesorii și alte tipuri de funcționari publici sunt eligibili pentru planurile DROP.

Calcularea beneficiilor DROP

Suma compensării pe care o puteți primi printr-un DROP se bazează pe salariul dvs. mediu anual, câți ani de serviciu aveți sub centură, rata de angajare și durata în care participați la plan. Iată un exemplu despre cum se pot adăuga beneficiile tale.

Să spunem că aveți 55 de ani și ați fost profesor în ultimii 25 de ani, câștigând un salariu mediu anual de 40.000 de dolari. Sistemul dvs. de pensionare de stat oferă un DROP cu o rată anuală de angajare de 2, 5% și o limită de participare de patru ani. Dacă înmulțiți 40.000 de dolari cu rata de angajare de 2, 5%, atunci multiplicați cu 25 de ani, veți obține 25.000 de dolari. Dacă ar fi să lucrați pe parcursul celor patru ani de la data pensionării, acesta ar fi 100.000 USD pe DROP.

DROP pro și contra

Avantajul numărul unu al unui DROP pentru angajatori este faptul că le permite să mențină angajații care lucrează mai mult timp. În domenii precum aplicarea legii și educație, posibilitatea de a menține forța de muncă stabilă este un avantaj cert.

Pro-uri

• Angajatori: mențineți angajații care lucrează mai mult timp, în special în domenii precum aplicarea legii și educație.

• Angajați: Continuați să adăugați economiile la pensie, în special după ce prestațiile de pensie pe viață au expirat.

• Angajați: Poate avea o rată mai mare de angajare decât un plan cu beneficii definite.

Contra

• Angajați: Unele planuri au o fereastră de înscriere scurtă; este ușor să ratați perioada în care vă puteți înscrie.

• Angajați: A lua o sumă forfetară vă poate împinge într-o categorie fiscală mai mare în acel an.

Există câteva motive pentru care DROP-urile pot fi privite favorabil de lucrători. Dacă, de exemplu, ați extins deja beneficiile pe viață plătibile dintr-un plan cu beneficii definite, puteți continua să adăugați oul de cuib printr-un DROP. Rata de angajare pe care o obțineți dintr-un plan de opțiuni de pensionare amânată poate fi, de asemenea, mai bună decât ceea ce oferă planul cu beneficii definite.

Un lucru la care lucrătorii ar trebui să acorde atenție este modul în care aceste prestații sunt plătite odată ce se încheie perioada de participare la plan. Dacă luați o sumă forfetară, de exemplu, aceste beneficii ar fi impozitate ca venit obișnuit, ceea ce vă poate impune într-o categorie fiscală mai mare. Trecerea fondurilor către un alt plan calificat vă poate permite să evitați o factură fiscală mai mare. Trebuie să cântăriți toate opțiunile înainte de a face o mișcare.

Linia de jos

Planurile de opțiuni de pensionare amânate pot fi o resursă valoroasă pentru angajații din sectorul public care speră să-și consolideze economiile înainte de a ieși la pensie. Dacă sunteți eligibil să participați la unul dintre aceste planuri, asigurați-vă că citiți cu atenție detaliile pentru a vă asigura că profitați la maxim. Cel mai important, plănuiește-ți mai departe modul în care o plată DROP sau o transfer de sumă forfetară ar putea afecta situația ta fiscală.