Beneficiul de deces
O prestație de deces este o plată către beneficiarul unei polițe de asigurare de viață, o rentă sau o pensie în cazul în care asiguratul sau agentul anuar moare. Pentru polițele de asigurare de viață, beneficiarii numiți primesc prestația de deces ca o sumă forfetară și nu sunt supuși impozitului pe venit.
O prestație de deces poate fi un procent din pensia rentatarului. De exemplu, un beneficiar ar putea avea dreptul la 65 la sută din pensia lunară a anuitantului la momentul decedării. În mod alternativ, o prestație de deces poate fi o plată forfetară mare dintr-o poliță de asigurare de viață. Mărimea și structura plății unei pensii sau a unei polițe de asigurare de viață - cunoscută și sub denumirea de prestație de urmaș - sunt determinate de tipul de contract pe care anuitorul îl avea în momentul decesului.
[Important: deși nu sunt supuse impozitului pe venit, prestațiile de deces în asigurarea de viață pot fi supuse impozitului pe proprietate.]
Cum funcționează o prestație de deces
Persoanele asigurate în baza unei polițe de asigurare de viață, a unei pensii sau a unui alt produs de rentă care poartă prestație de deces încheie un contract cu un transportator de asigurări de viață la momentul solicitării. În cadrul unui contract de asigurare, beneficiul de deces sau prestația de urmaș este garantată a fi plătită beneficiarului listat, atât timp cât primele sunt satisfăcute în timp ce asiguratul sau agentul de asigurare este în viață. Beneficiarii au opțiunea de a primi încasări din indemnizație de deces fie sub formă de plată forfetară, fie ca o continuare a plăților lunare sau anuale.
Beneficiarii polițelor de asigurare de viață primesc plata prestației de deces fără impozit pe venit obișnuit, în timp ce beneficiarii de renta pot plăti impozitul pe venit sau pe câștigurile de capital pentru prestațiile de deces primite. În ambele cazuri, veniturile plătite prin asigurări de viață sau prestațiile de deces din anuitate evită procesul greoi, de multe ori costisitor, de probă, ceea ce duce în final la plăți în timp util supraviețuitorilor.
Cheie de luat cu cheie
- O prestație de deces este o plată către beneficiarul unei polițe de asigurare de viață, o rentă sau o pensie în cazul în care asiguratul sau agentul de asigurări decedează.
- Cererile de prestație de deces trebuie prezentate asigurătorului cu dovada decesului și dovada acoperirii decedatului.
- Beneficiarii polițelor de asigurare de viață primesc plata prestației de deces fără impozit pe venit obișnuit, în timp ce beneficiarii de renta pot plăti impozitul pe venit sau pe câștigurile de capital pentru prestațiile de deces primite.
Revendicări privind prestațiile de deces
După ce un individ asigurat sau un agent de asigurări decedează, procesul de primire a unui beneficiu de deces dintr-o poliță de asigurare de viață, pensie sau rentă este simplu.
Mai întâi, beneficiarii trebuie să știe ce companie de asigurări de viață deține polița sau renta defunctului. Informațiile despre poliță nu sunt păstrate în baza de date națională a asigurărilor sau în altă locație centrală. În schimb, este responsabilitatea fiecărui asigurat să împărtășească informații despre poliță sau anualitate cu beneficiarii. Odată identificată compania de asigurare, beneficiarii trebuie să completeze un formular de cerere de deces care să indice numărul poliței asiguratului, numele, numărul de securitate socială și data decesului și preferințele de plată pentru prestația de deces.
Formularele de cerere de deces sunt prezentate fiecărei societăți de asigurare cu care asiguratul sau rentatarul a purtat poliță, împreună cu o copie a certificatului de deces. Dacă mai mulți beneficiari sau supraviețuitori sunt înscriși pe o poliță sau anualitate, fiecare persoană este obligată să completeze un formular de cerere de deces pentru a primi prestația de deces aplicabilă.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.