Împrumut amortizat
Un împrumut amortizat este un împrumut cu plăți periodice programate care se aplică atât principalului, cât și dobânzii. O plată de împrumut amortizat plătește mai întâi cheltuielile cu dobânzile relevante pentru perioada, după care restul plății reduc principalul. Împrumuturile amortizate obișnuite includ împrumuturi auto, împrumuturi pentru locuințe și împrumuturi personale de la o bancă pentru proiecte mici sau consolidarea datoriilor.
Cheie de luat cu cheie
- Un împrumut amortizat este un împrumut cu plăți periodice programate care se aplică atât principalului, cât și dobânzii.
- O plată de împrumut amortizat plătește mai întâi cheltuiala cu dobânzile pentru perioada în timp ce suma rămasă reduce capitalul.
- Pe măsură ce partea de dobândă a plăților pentru un împrumut de amortizare scade, porțiunea principală crește.
Cum funcționează un împrumut amortizat
Dobânda se calculează pe baza celui mai recent sold final al împrumutului, iar valoarea dobânzii scade odată cu efectuarea plăților. Acest lucru se datorează faptului că orice plată care depășește valoarea dobânzii reduce capitalul, care, la rândul său, reduce soldul pe care se calculează dobânda. Pe măsură ce partea de dobândă a unui împrumut de amortizare scade, partea principală a plății crește. Prin urmare, dobânzile și capitalul social au o relație inversă în cadrul plăților de-a lungul duratei de viață a împrumutului amortizat.
Un împrumut amortizat este rezultatul unei serii de calcule. În primul rând, soldul curent al împrumutului este înmulțit cu rata dobânzii atribuită perioadei curente pentru a găsi dobânda datorată pentru perioada respectivă. (Ratele dobânzilor anuale pot fi împărțite la 12 pentru a găsi o rată lunară.) Scăzând dobânda datorată pentru perioada din totalul plății lunare rezultă suma în dolari a principalului plătit în perioadă.
Suma principalului plătit în perioadă se aplică soldului restant al împrumutului. Prin urmare, soldul curent al împrumutului minus suma principalului plătit în perioadă rezultă în noul sold restant al împrumutului. Acest nou sold restant este utilizat pentru calcularea dobânzii pentru perioada următoare.
Împrumuturi amortizate vs. împrumuturi cu baloane vs. credite de recuperare și carduri de credit
Iată cum puteți spune aceste trei tipuri de împrumuturi. Când acordați un împrumut, asigurați-vă că primiți genul de care aveți nevoie.
- Împrumuturile amortizate sunt, în general, plătite pe o perioadă prelungită de timp cu sume egale pentru fiecare perioadă de plată. Cu toate acestea, există întotdeauna opțiunea de a plăti mai mult și, astfel, reducerea suplimentară a capitalului datorat.
- Pe de altă parte, împrumuturile cu baloane prezintă, de regulă, o durată relativ scurtă și doar o parte din soldul principal al împrumutului este amortizat pe acest termen. La sfârșitul termenului, soldul rămas se datorează ca o rambursare finală, care este mare, în general, cel puțin dublă față de plățile anterioare.
- Cardurile de creanță și creditele nerambursabile nu au aceleași caracteristici ca și împrumuturile amortizate, deoarece nu au sume de plată stabilite sau o sumă fixă pentru împrumuturi.
Împrumuturile amortizate aplică fiecare plată atât pentru dobânzi, cât și pentru capital, plătind inițial mai multă dobândă decât capital, până la final inversarea acestui raport.
Exemplu de un tabel de împrumut de amortizare
Calculele unui împrumut amortizat pot fi afișate într-un tabel de amortizare. Tabelul prezintă soldurile relevante și sumele în dolari pentru fiecare perioadă. În exemplul de mai jos, fiecare perioadă este un rând în tabel. Coloanele includ data plății, porțiunea principală a plății, partea de dobândă a plății, dobânda totală plătită până în prezent și soldul restant. Următorul extras din tabel este pentru primul an al unei ipoteci de 30 de ani, 165.000 USD, la o rată a dobânzii anuale de 4, 5%