Utilizări de pensionare pentru contul dvs. de economii de sănătate (HSA)

În noi a devenit înrădăcinat să ne punem la punct maxim 401 (k) planul sau contribuția similară definită la locul de muncă drept cea mai bună modalitate de a economisi la pensie. Acesta este cu siguranță un sfat bun. Cu toate acestea, în ultimii ani, a apărut un alt vehicul de economii pentru pensionare care ar putea fi superior celui 401 (k): un cont de economii de sănătate (HSA).

Ce este un cont de economii de sănătate (HSA)?

Conturile de economii de sănătate (HSA) sunt conturi de economii avantajoase din punct de vedere fiscal, concepute pentru a ajuta persoanele care au planuri de sănătate deductibile (HDHPs) cu plata cheltuielilor medicale din buzunar. Deși aceste conturi sunt disponibile din 2004, prea puțini americani eligibili profită de ele.

Conform unui raport din iulie 2015 al Institutului de Cercetare a Beneficiilor Angajatilor (EBRI), aproximativ 17 milioane de persoane aveau planuri de asigurare de sănătate eligibile pentru HSA în 2014, dar doar 13, 8 milioane din acel număr au deschis un HSA. Un sondaj din aprilie 2018 realizat de planurile americane de asigurări sociale de sănătate (AHIP) ale asigurătorilor săi membri a raportat 21, 8 milioane de înscriși HSA în 52 de planuri HDHP în 2017, în creștere față de 20, 2 milioane în anul precedent. Aceste tipuri de planuri de sănătate sunt oferite de aproximativ 43% dintre angajatori în acest moment.

Mai mult, într-un raport ulterior, EBRI a menționat că persoanele cu HSA au avut un sold mediu de doar 2.922 dolari în 2016 - o valoare, considerând că contribuția anuală permisă în 2016 a fost de 3.350 USD pentru cei cu planuri de sănătate individuale și 6.750 dolari pentru cei cu acoperire familială. . În plus, doar 6% din HSA erau în conturi de investiții. EBRI a constatat că practic nimeni nu contribuie cu maximul și aproape toată lumea ia distribuții curente pentru a plăti cheltuielile medicale.

Toate acestea înseamnă că consumatorii care au HSA-uri - precum și consumatorii care sunt eligibili pentru HSA-uri, dar nu au deschis unul - lipsesc de la o opțiune incredibilă pentru finanțarea anilor următori. Este timpul să începeți un nou trend.

Cheie de luat cu cheie

• Planul de sănătate deductibil ridicat pe care trebuie să îl calificați pentru un HSA poate fi mai favorabil bugetului decât pare, deoarece primele sunt atât de mici.
• Spre deosebire de un cont flexibil de cheltuieli, banii HSA sunt ai voștri pentru totdeauna și sunt portabili.
• Puteți contribui la un HSA până la 65 de ani, chiar și atunci când nu lucrați.
• Investiți-vă banii HSA; nu-l lăsa doar într-un cont de economii.
• Păstrați încasările pentru cheltuielile medicale nerambursate de când ați primit HSA. Le puteți utiliza pentru a obține fonduri fără taxe din contul dvs.

De ce să folosești un HSA pentru pensionare?

Un avantaj fiscal triplu al HSA, care este similar cu un plan tradițional 401 (k) sau IRA, îl face un mod de top pentru a economisi la pensie. Potrivit unei povești recente din The Wall Street Journal, HSAs sunt „cel mai preferat cont de taxe disponibil”, scrie Michael Kitces, director de planificare financiară la Pinnacle Advisory Group Inc. din Columbia, Md. „Folosind unul pentru a economisi pentru pensionare medicală cheltuielile reprezintă o strategie mai bună decât utilizarea conturilor de pensionare ".

Beneficiile unui HSA

Contribuțiile dvs. la un HSA se pot face prin deduceri de salarizare, precum și din fonduri proprii. Dacă acestea din urmă, acestea sunt deductibile din taxe, chiar dacă nu faceți obiect. Dacă sunt obținute din fonduri proprii, se consideră că sunt făcute înainte de impozitare, ceea ce înseamnă că îți reduc obligațiile fiscale federale și de stat - și nici nu sunt supuse impozitelor FICA. În plus, orice contribuție pe care angajatorul dvs. o face nu trebuie să fie contabilizată ca parte a venitului dvs. impozabil.

Soldul contului dvs. este scăzut de impozite. Orice dobândă, dividende sau câștiguri de capital câștigați sunt neimplicabile.

Retragerile pentru cheltuielile medicale calificate sunt scutite de impozite. Acesta este un mod esențial în care un HSA este superior unui tradițional 401 (k) sau IRA ca vehicul de pensionare: odată ce începeți să retrageți fondurile din aceste planuri, plătiți impozitul pe venit pe acești bani, indiferent de modul în care sunt fondurile. folosit.

De asemenea, mai bine: Spre deosebire de 401 (k) sau IRA, un HSA nu solicită titularului contului să înceapă retragerea fondurilor la o anumită vârstă. Contul poate rămâne neatins atâta timp cât doriți, deși nu mai aveți voie să contribuiți odată ce împliniți 65 de ani și sunteți eligibil pentru Medicare.

Mai mult, soldul poate fi reportat de la an la an; nu sunteți obligat legal să „îl utilizați sau să îl pierdeți”, ca și în cazul unui cont de cheltuieli flexibil (FSA). Un HSA se poate muta și cu tine la un nou loc de muncă. Dețineți contul, nu angajatorul dvs., ceea ce înseamnă că contul este complet portabil și merge când și unde faceți acest lucru.

Cine poate deschide un HSA?

Pentru a vă califica pentru un HSA, trebuie să aveți un plan de sănătate deductibil ridicat și nici o altă asigurare de sănătate. Încă nu trebuie să vă calificați pentru Medicare și nu puteți fi solicitat ca fiind dependent de declarația fiscală a altcuiva.

O preocupare primordială pentru mulți consumatori cu privire la evitarea unei organizații de furnizori preferați (PPO), a unei organizații de întreținere a sănătății (HMO) sau a unei alte asigurări în favoarea unui plan de sănătate deductibil ridicat este faptul că nu își vor putea permite cheltuielile medicale.

În 2019, un HDHP are o deductibilă de cel puțin 1.350 de dolari pentru acoperire de tip self-only și 2.700 de dolari pentru acoperirea familiei (ambele neschimbate din 2018). În funcție de acoperirea dvs., cheltuielile dvs. anuale din buzunar în 2019 ar putea fi la fel de mari 6, 750 USD pentru acoperire individuală - sau 13 500 USD pentru acoperire familială - în cadrul unui HDHP. Aceste cheltuieli mari pot fi un motiv pentru care aceste planuri sunt mai populare în rândul familiilor bogate care vor beneficia de avantajele fiscale și își pot permite riscul.

Cu toate acestea, potrivit Fidelity, un plan cu valoare mai scăzută, cum ar fi un PPO, te-ar putea costa mai mult de 2.000 de dolari pe an în prime mai mari, deoarece plătești banii în plus, indiferent de mărimea cheltuielilor tale medicale în acel an. În schimb, cu un HDHP, cheltuielile dvs. se potrivesc mai mult cu nevoile dvs. reale de asistență medicală. (Desigur, dacă vă aflați într-o situație în care cunoașteți că costurile dvs. de asistență medicală sunt probabil mari - o femeie care este însărcinată, de exemplu, sau cineva cu o afecțiune medicală cronică - poate fi o deductibilă ridicată cea mai bună alegere pentru tine.) De asemenea, HDHP-urile acoperă complet unele servicii de îngrijire preventivă înainte de a-ți satisface deductibilul.

În total, un HDHP ar putea fi mai bugetar decât credeți - mai ales atunci când luați în considerare avantajele sale pentru pensionare. Haideți să aruncăm o privire la modul în care ați putea utiliza caracteristicile unui HSA pentru a vă finanța mai ușor și mai solid pensia.

Contribuții maxime în vârstă de 65 de ani

După cum am menționat mai sus, contribuțiile dumneavoastră HSA sunt deductibile din impozit înainte de a împlini 65 de ani și deveniți eligibili pentru Medicare. Limitele de contribuție de 3.500 dolari (acoperire auto-exclusivă) și 7.000 USD (acoperire familială) includ contribuțiile angajatorilor. Limitele contribuțiilor sunt ajustate anual pentru inflație.

Dacă aveți un HSA și aveți 55 de ani sau mai mult, puteți aduce o contribuție suplimentară de „prindere” de 1.000 de dolari pe an și un soț care are 55 de ani sau mai mult poate face același lucru, cu condiția ca fiecare dintre voi să-i aibă propriul său Cont HSA. Contribuția anuală totală a familiei dvs. nu poate depăși 9.000 USD.

Puteți contribui până la maxim, indiferent de venitul dvs., iar întreaga contribuție este deductibilă din impozite. Puteți contribui chiar și în anii în care nu aveți venituri. Puteți contribui, de asemenea, dacă sunteți independent.

„Majorarea contribuțiilor înainte de vârsta de 65 de ani vă permite să economisiți pentru cheltuielile generale de pensionare dincolo de cheltuielile medicale”, spune Mark Hebner, fondator și președinte, Index Fund Advisors, Inc., în Irvine, California, și autorul „Index Funds: The Program de recuperare în 12 etape pentru investitori activi. "

"Deși nu veți primi scutire de impozit", adaugă Hebner, "le oferă pensionarilor mai mult acces la mai multe resurse pentru a finanța cheltuielile generale de viață".

Nu vă cheltuiți contribuțiile

Acest lucru poate părea contraintuativ, dar privim un HSA în principal ca un instrument de investiții. Acordată, ideea de bază din spatele HSA este de a oferi persoanelor cu un plan de sănătate deductibil de mare o scutire de impozit pentru a face cheltuielile medicale din buzunar mai gestionabile.

Dar acest avantaj fiscal triplu înseamnă că cea mai bună modalitate de a utiliza un HSA este să îl tratezi ca pe un instrument de investiții care îți va îmbunătăți imaginea financiară la pensionare. Și cel mai bun mod de a face asta este să nu cheltuiți niciodată contribuțiile la HSA în anii de lucru și să plătiți bani din buzunar pentru facturile medicale. Cu alte cuvinte, gândește-te la contribuțiile tale HSA la fel cum te gândești la contribuțiile tale la orice alt cont de pensionare: de neatins până la pensie. Nu uitați, IRS nu necesită să luați distribuții de la HSA dvs. în niciun an, înainte sau în timpul pensionării.

Dacă trebuie să cheltuiți o parte din contribuții înainte de pensionare, asigurați-vă că le cheltuiți pentru cheltuieli medicale calificate. Aceste distribuții nu sunt impozabile. Dacă sunteți obligat să cheltuiți banii pe orice altceva înainte de împlinirea a 65 de ani, veți plăti o penalitate de 20% și veți plăti și impozit pe veniturile respective.

Investiți-vă contribuțiile în mod înțelept

Cheia pentru a vă maximiza contribuțiile nespuse, desigur, este să le investiți cu înțelepciune. Strategia dvs. de investiții ar trebui să fie similară cu cea pe care o utilizați pentru celelalte active de pensionare, cum ar fi un plan 401 (k) sau un IRA. Atunci când decideți cum să investiți activele dvs. HSA, asigurați-vă că luați în considerare portofoliul dvs. în ansamblu, astfel încât strategia dvs. de diversificare generală și profilul de risc să fie acolo unde doriți să fie acestea.

Angajatorul dvs. vă poate ușura deschiderea unui HSA cu un anumit administrator, dar alegerea locului în care să vă plasați banii este a dvs. Un HSA nu este la fel de restrictiv ca un 401 (k); este mai mult ca un IRA. Deoarece unii administratori vă permit doar să vă plasați banii într-un cont de economii, unde abia veți câștiga niciun interes, asigurați-vă că puteți să faceți un plan cu opțiuni de investiții de înaltă calitate, cu costuri reduse, cum ar fi fondurile Vanguard sau Fidelity.

Cât de mult ați putea primi?

Haideți să facem câteva matematici simple pentru a vedea cât de frumos poate fi această strategie de economii și investiții HSA. Vom folosi ceva apropiat de cel mai bun caz și vom spune că aveți în prezent 21 de ani, veți face contribuția maximă permisă în fiecare an la un plan de sine stătător și veți contribui în fiecare an până la 65 de ani. că investești toate contribuțiile și reinvestezi automat toate profiturile pe piața de valori, obținând un randament mediu anual de 8% și că planul tău nu are comisioane. Prin pensionare, HSA dvs. ar avea peste 1, 2 milioane USD.

Ce zici de o estimare mai conservatoare? Să presupunem că acum aveți 40 de ani și ați introdus doar 100 de dolari pe lună până la 65 de ani, obținând un randament mediu anual de 3%. Încă o să ajungeți cu aproape 45.000 de dolari la pensie. Încercați un calculator HSA online pentru a juca cu numerele pentru propria situație.

Maximizați-vă activele HSA

Iată câteva opțiuni pentru utilizarea contribuțiilor acumulate la HSA și a rentabilității investițiilor la pensionare. Nu uitați, distribuțiile pentru cheltuielile medicale calificate nu sunt impozabile, așa că doriți să utilizați banii exclusiv pentru acele cheltuieli, dacă este posibil. Nu sunt necesare distribuții minime, astfel încât să puteți păstra banii investiți până când aveți nevoie.

Dacă trebuie să utilizați distribuțiile în alt scop, acestea vor fi impozabile. Cu toate acestea, după 65 de ani, nu veți datora o penalitate de 20%. Folosirea activelor HSA în alte scopuri decât cheltuielile medicale calificate este, în general, mai puțin dăunătoare pentru finanțele dvs. odată ce ați ajuns la vârsta de pensionare, deoarece este posibil să vă aflați într-o categorie fiscală mai mică dacă ați încetat să lucrați, să vă reduceți orele sau să vă schimbați locul de muncă.

În acest fel, un HSA este în mod efectiv identic cu un cont de 401 (k) sau orice alt cont de pensionare, cu o diferență cheie: Nu există nicio cerință de a începe retragerea banilor la 70 de ani. Așadar, nu trebuie să vă faceți griji în privința economisirii prea mari în HSA și să nu puteți folosi totul eficient .

Timpul este totul

Așteptând cât mai mult timp să cheltuiți activele HSA, vă maximizați potențialele rentabilități ale investițiilor și vă oferiți cât mai mulți bani pentru a lucra. De asemenea, veți dori să luați în considerare fluctuațiile pieței atunci când luați distribuții, la fel cum ați face atunci când luați distribuții dintr-un cont de investiții. Evident, doriți să evitați vânzarea investițiilor în pierdere pentru a plăti cheltuielile medicale.

Alegeți un beneficiar

Atunci când deschideți HSA, vi se va solicita să desemnați un beneficiar căruia orice fonduri care încă mai sunt în cont ar trebui să se îndrepte la decesul dumneavoastră. Dacă sunteți căsătorit, cea mai bună persoană pentru a alege este soțul dvs., deoarece aceștia pot moșteni soldul fără taxe. (Totuși, ca în cazul oricărei investiții cu un beneficiar, totuși, ar trebui să vă revizuiți din când în când desemnările, deoarece decesul, divorțul sau alte schimbări de viață vă pot modifica alegerile. valoarea de piață atunci când o moștenesc. Administratorul planului dvs. va avea un formular de desemnare a beneficiarului pe care îl puteți completa pentru a oficializa alegerea.

Plătiți cheltuielile de sănătate pentru pensionare

Cel mai recent studiu al costurilor pentru îngrijirea sănătății pentru pensionare a Fidelity Investments calculează că costul asistenței medicale pe toată durata pensionării pentru un cuplu în care soții au ambii 65 de ani este de 280.000 USD. Aceasta este o creștere de 2% față de 2017. Fondurile capturate într-un HSA pot ajuta la astfel de costuri majore.

Plățile calificate pentru care se pot face retrageri HSA fără taxe includ:

• Copagamente la birou-vizită
• Deductibile de asigurări de sănătate
• Cheltuieli dentare
• Îngrijirea vederii (examene și ochelari)
• Medicamente cu prescripție medicală și insulină
• Primele Medicare
• O parte din primele pentru o poliță de asigurare de îngrijire de lungă durată calificată fiscal
• Aparate auditive
• Facturi de spital și terapie fizică
• Scaune cu rotile și plimbători
• Razele X

De asemenea, vă puteți utiliza soldul HSA pentru a plăti îngrijiri de îngrijire medicală la domiciliu, taxe comunitare de pensionare pentru îngrijire pe viață, servicii de îngrijire de lungă durată, taxe de îngrijire medicală și mese și cazare care sunt necesare în timp ce obțineți îngrijiri medicale în afara casei. Puteți utiliza chiar HSA pentru modificări care vă fac mai ușor de utilizat casa odată cu înaintarea în vârstă, cum ar fi rampe, bare de apucare și balustrade.

O strategie ar putea fi gruparea costurilor medicale calificate într-un singur an și atingerea HSA pentru fonduri fără taxe pentru a le plăti, comparativ cu retragerea din alte conturi de pensionare care ar genera venituri impozabile.

„Folosirea banilor HSA pentru a plăti cheltuielile medicale și asigurarea de îngrijire de lungă durată la pensionare este un beneficiu mare pentru investitori, având în vedere scutirea de impozit la orice retrageri făcute pentru a finanța, ” spune Hebner. „Cu alte cuvinte, este cel mai rentabil modalitate de finanțare a acestor cheltuieli, deoarece oferă investitorilor cea mai mare valoare după impozitare. "De asemenea, rețineți că există limitări cu privire la cât puteți plăti fără taxe pentru asigurarea de îngrijire de lungă durată în funcție de vârsta dvs.

Rambursați-vă pentru cheltuieli

Un HSA nu necesită să efectuați o distribuție pentru a vă rambursa în același an în care suportați o anumită cheltuială medicală. Limitarea cheie este că nu puteți utiliza un sold HSA pentru a vă rambursa singur pentru cheltuielile medicale pe care le-ați efectuat înainte de a crea contul.

Așadar, păstrați-vă chitanțele pentru toate cheltuielile de asistență medicală pe care le plătiți din buzunar după ce vă stabiliți HSA. Dacă în anii următori, te afli cu mai mulți bani în HSA decât știi cu ce să faci, poți folosi soldul HSA pentru a te rambursa pentru acele cheltuieli anterioare.

Avertismente despre utilizarea HSA la pensie

Strategiile descrise în acest articol se bazează pe legea fiscală federală. Majoritatea statelor respectă legea fiscală federală când vine vorba de HSAs, dar este posibil ca a ta să nu fie. În momentul scrierii, California și New Jersey impozitează contribuțiile HSA și New Hampshire și Tennessee impozitează veniturile HSA. Chiar dacă trăiți într-un stat care impozitează HSA-urile, totuși veți obține beneficiile fiscale federale.

În unele state, proiectele de lege au fost prezentate, dar nu au fost adoptate, pentru a modifica legea fiscală pentru a se potrivi cu tratamentul federal al HSAs. Impozitarea acestor planuri s-ar putea schimba în viitor, la nivel de stat sau federal. Planurile ar putea fi chiar eliminate complet, dar, dacă se va întâmpla acest lucru, le-am vedea probabil bunicilor pentru deținătorii de conturi existenți, așa cum s-a întâmplat în cazul MSA Archer.

Linia de jos

Un cont de economii de sănătate, disponibil consumatorilor care aleg un plan de sănătate cu deductibilitate ridicată, a fost în mare măsură privit ca un instrument de investiții, dar cu avantajul său triplu fiscal, oferă un mod excelent de a economisi, investi și lua distribuții fără a plăti impozite.

Data viitoare când alegeți un plan de asigurare de sănătate, aruncați o privire mai atentă dacă un plan de sănătate deductibil ridicat ar putea funcționa pentru dvs. Dacă da, deschideți un HSA și începeți să contribuiți imediat ce sunteți eligibil. Prin maximizarea contribuțiilor, investirea lor și lăsarea soldului neatins până la pensionare, veți genera un plus semnificativ la celelalte opțiuni de pensionare.

Desigur, nu puteți lăsa coada de economii să bage câinele medical. Nu este recomandat să protejați banii HSA decât să vă îngrijiți de sănătate. Cu toate acestea, dacă sunteți capabil din punct de vedere financiar să utilizați dolari post-impozit pentru costurile curente de asistență medicală, în timp ce vă economisiți dolarii HSA înainte de impozitare pentru mai târziu, veți fi probabil bucuros că ați făcut-o.