Când nu deschideți un IRA Roth

În familia de produse de planificare financiară, Roth IRA sau 401 (k) arată uneori ca cel mai tare frate mai mic al conturilor tradiționale de pensionare. Într-adevăr, versiunea Roth, introdusă pentru prima dată în 1998, oferă o serie de caracteristici atractive de care lipsesc frații lor standard: absența distribuțiilor minime necesare (RMD), flexibilitatea retragerii banilor înainte de pensionare fără penalități și posibilitatea de a contribui. trecut de vârsta de 70½.

Un Roth într-adevăr are sens în anumite puncte din viața ta. Totuși, la alții, versiunea tradițională a IRA sau 401 (k) are și o atitudine puternică. Adesea, alegerea între una sau alta se reduce la cât câștigi acum și la cât de mult te aștepți să obții odată ce încetezi să lucrezi.

Cheie de luat cu cheie

• Un Roth IRA sau 401 (k) are cel mai mult sens dacă aveți încredere în venituri mai mari la pensionare decât câștigați acum
• Dacă vă așteptați ca venitul dvs. (și rata de impozitare) să fie mai scăzute la pensie decât în ​​prezent, un cont tradițional este probabil cel mai bun pariu
• Un cont tradițional vă permite să alocați acum mai puțini venituri către contribuția maximă a contului, oferindu-vă mai mult numerar disponibil

Conturi diferite, tratamente fiscale diferite

Iată o actualizare rapidă a tipurilor majore respective de conturi de pensionare. Ambele tipuri oferă avantaje fiscale distincte pentru cei care strâng banii pentru pensionare. Cu toate acestea, fiecare funcționează puțin diferit.

Cu un IRA tradițional sau 401 (k), investiți cu dolari înainte de impozitare și plătiți impozitul pe venit atunci când luați bani la pensie. Apoi plătiți impozit atât pe investițiile inițiale, cât și pe ceea ce au câștigat. Un Roth implică exact opusul. Investiți bani care au fost deja impozitați la rata dvs. obișnuită și îi retrageți - și câștigurile sale - fără taxe ori de câte ori doriți, cu condiția să aveți contul timp de cel puțin cinci ani.

Atunci când alegeți Roth și tradițional, problema esențială este dacă rata ta de impozit pe venit va fi mai mare sau mai mică decât în ​​prezent, odată ce începeți să atingeți fondurile contului. Fără beneficiul unei bile de cristal, acest lucru este imposibil de știut cu siguranță; in esenta, esti obligat sa faci o ghicire educata. De exemplu, Congresul ar putea aduce modificări codului fiscal în anii care au intervenit. Există, de asemenea, un factor de timp: dacă deschideți Roth târziu în viață, trebuie să fiți sigur că veți putea să îl aveți timp de cinci ani înainte de a începe să efectuați distribuții, pentru a beneficia de impozitele.

Cazul pentru obținerea unui Roth

Pentru lucrătorii mai tineri care încă nu și-au dat seama de potențialul lor de câștig, conturile Roth au un avantaj clar. Acest lucru se datorează faptului că, atunci când intri pentru prima dată în forța de muncă, este foarte posibil ca rata ta efectivă de impozitare, exprimată în procente, să fie în cifre scăzute. Salariul dvs. va crește probabil de-a lungul anilor, ceea ce va avea ca rezultat un venit mai mare - și, probabil, o categorie fiscală mai mare - la pensionare. În consecință, există un stimulent pentru încărcarea anticipată a sarcinii fiscale.

„Sfătuim lucrătorii mai tineri să meargă cu Roth, deoarece timpul este de partea lor”, spune consilierul financiar Brock Williamson, CFP, cu Promontory Financial Planning în Farmington, Utah. „Creșterea și compunerea este unul dintre adevărurile frumoase despre investiții, mai ales atunci când creșterea și compunerea sunt fără taxe în Roth.”

Un alt motiv: dacă ești tânăr, câștigurile tale au zeci de ani pentru a se compune și, cu un Roth, vei datora zero impozite pe toți acești bani atunci când îi vei retrage la pensie. Cu un IRA tradițional, veți plăti impozite pe aceste venituri.

Pe de altă parte, dacă alegeți un IRA tradițional sau 401 (k), trebuie să redirecționați mai puțin din venitul dvs. către pensionare pentru a face aceleași contribuții lunare în cont - deoarece Roth ar cere în mod esențial să plătiți ambele contribuția și impozitele pe care le-ați plătit pe acea sumă de venit.

Acesta este un plus pentru un cont tradițional, cel puțin pe termen scurt. Dar uite un pic mai greu. Să spunem că după ce ai contribuit maxim la fondul tău de pensionare tradițional, atunci alegi să investești integral sau parțial impozitul pe care l-ai economisit, comparativ cu investiția într-un Roth. Cu toate acestea, aceste investiții suplimentare nu vor fi doar în dolari post-impozitare, dar veți fi impozitate pe veniturile lor odată ce le încasați. Din cauza acestor diferențe, s-ar putea să sfârșești prin a plăti mai mult impozit pe termen lung decât dacă ai pune întreaga sumă pe care îți poți permite să investești într-un cont Roth în primul rând.

Când nu deschideți un IRA Roth

Transmiterea Roth din cauza impozitelor

Argumentul fiscal pentru contribuția la un Roth se poate întoarce cu ușurință dacă se întâmplă să fiți în anii de câștig maxim. Dacă acum sunteți într-una dintre categoriile de impozitare mai mari, cota dvs. de impozitare la pensie nu poate avea nicăieri, dar să scadă. În acest caz, probabil că amânați amânarea fiscală contribuind la un cont tradițional de pensionare.

Pentru investitorii cei mai înflăcărați, decizia poate fi oricum înțepenită. Asta din cauza restricțiilor de venit IRS pentru conturile Roth . În 2019, persoanele fizice nu pot contribui la un Roth dacă câștigă 137.000 USD sau mai mult pe an - sau 203.000 USD sau mai mult dacă sunt căsătoriți și depun o revenire comună. (Contribuțiile sunt, de asemenea, reduse, dar nu eliminate, la venituri mai mici. Fazele de început încep de la 122.000 USD pentru depunerile unice și 193.000 USD pentru cuplurile care depun împreună.) În timp ce există câteva strategii de sustragere legală a acestor reguli, cei cu un impozit mai mare pot nu au un motiv convingător pentru a face acest lucru.

Dacă venitul dvs. este relativ scăzut, un IRA tradițional sau 401 (k) vă pot permite să primiți înapoi mai multe contribuții de plan ca credit fiscal pentru economisitori decât veți economisi cu un Roth.

În schimb, nu veți fi descalificat din cauza veniturilor din contribuția la un IRA tradițional. Puteți, totuși, să vă limitați contribuțiile la valoarea maximă maximă dacă vă calificați în cadrul companiei dvs. ca angajat cu înaltă compensare (HCE).

Un IRA tradițional sau 401 (k) poate duce, de asemenea, la un venit brut ajustat mai mic (AGI), deoarece contribuțiile dvs. înainte de impozitare sunt deduse din această cifră, în cazul în care contribuțiile post-fiscale la un Roth nu sunt. Și, dacă aveți un venit relativ modest, acel AGI mai scăzut vă poate ajuta să maximizați suma pe care o primiți din creditul fiscal Saver, un credit fiscal pentru contribuabilii eligibili care contribuie la un plan de pensionare sponsorizat de angajator sau la un plan tradițional și / sau Roth IRA.

În cadrul programului, procentul de contribuții creditate înapoi la impozitele dvs. depinde de AGI. Întrucât creditul este conceput pentru a încuraja lucrătorii cu venituri mai mici să contribuie mai mult la planurile de pensionare, cu cât este mai mică AGI, cu atât este mai mare procentul creditat. În 2019, filerele comune cu un AGI de peste 64.000 USD nu primesc niciun credit, dar cei cu un AGI mai mic primesc între 20% și 50% din contribuțiile lor credite înapoi.

În consecință, contribuțiile de pensionare înainte de impozitare pot stimula creditul scăzând AGI. Această reducere poate fi utilă mai ales dacă AGI-ul dvs. este chiar peste un prag care, dacă este respectat, vă va oferi un credit mai mare.

Saltul Roth pentru a stimula venitul imediat

Există un alt motiv pentru a proteja un Roth și se referă la accesul la venituri acum față de potențialele economii fiscale pe drum.

Un Roth poate scoate mai mulți venituri din mâinile dvs. pe termen scurt, deoarece sunteți obligat să contribuiți în dolari post-impozitare. Cu un IRA tradițional sau 401 (k), în schimb, venitul necesar pentru a contribui aceeași sumă maximă la cont ar fi mai mic, deoarece contul se bazează pe venituri înainte de impozitare.

Dacă s-a investit acea cădere imediată de la utilizarea unui cont tradițional, am argumentat mai sus, un Roth poate oferi, într-adevăr, opțiunea mai bună din punct de vedere fiscal. Există însă multe alte utilizări pentru bani, în afară de investiții. Suma „economisită” prin contribuția maximă a contului în dolari înainte de impozitare ar putea fi utilizată în schimb pentru orice număr de scopuri utile, chiar vitale, neinvestiționale - cumpărarea unei case, crearea unui fond de urgență, luarea de vacanțe etc. pe.

Efectul aici: un cont tradițional de pensionare îți crește flexibilitatea financiară. Vă permite să aduceți contribuția maximă permisă la IRA sau 401 (k), în timp ce aveți bani în plus în mână pentru alte scopuri înainte de a vă retrage.

Argumentul atât pentru Roth cât și pentru cei obișnuiți

Dacă te afli undeva la mijlocul carierei tale, prezicerea stării tale fiscale viitoare ar putea părea o lovitură completă pe întuneric. În acest caz, puteți contribui atât la un cont tradițional, cât și la un cont Roth în același an, acoperind astfel pariul. Principala prevedere este că contribuția dvs. combinată în 2019 nu poate depăși 6.000 USD anual sau 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau peste.

Pot exista și alte avantaje pentru a deține atât un IRA tradițional, cât și un Roth IRA sau 401 (k), spune James B. Twining, CFP, fondator al Financial Plan, Inc., din Bellingham, Wash. "În pensionare, pot exista unele" ani de impozitare redusă din cauza cheltuielilor mari de îngrijire pe termen lung sau a altor factori. Retragerile pot fi preluate din IRA tradițional în acei ani la un nivel de impozitare foarte mic sau chiar 0%. De asemenea, pot fi câțiva ani „impozit mare”, din cauza câștigurilor de capital mari sau a altor probleme. În acei ani, distribuțiile pot proveni de la Roth IRA pentru a preveni „creșterea între paranteze”, care poate avea loc cu retrageri tradiționale mari de IRA, dacă venitul total impozabil determină investitorul să intre într-o categorie de impozitare absolvită mai mare. "