Ce este un QDRO?

Atunci când cuplurile divorțează, activele lor sunt, de obicei, împărțite, dar această scindare nu se extinde automat la planurile de pensionare, care poate fi un joc de relații interne calificate (QDRO). În funcție de tipul de plan de pensionare în cauză, se aplică reguli diferite pentru divizarea activelor. Un proces numit „incident de transfer la divorț” este utilizat pentru IRA. QDROs sunt utilizate pentru 403 (b) s și planuri calificate, cum ar fi un 401 (k).

Ce este un QDRO?

Un QDRO este un ordin judecătoresc utilizat pentru a împărți anumite tipuri de planuri de pensionare, inclusiv planuri calificate și 403 (b). Potrivit Serviciului de venituri interne, un QDRO este „o hotărâre, un decret sau un ordin pentru ca un plan de pensionare să plătească ajutor pentru copii, drepturi de pensie sau proprietate civilă pentru un soț, fostul soț, copil sau alte persoane dependente ale unui [plan de pensionare]. “

Un QDRO acordă unei persoane cunoscute drept „beneficiarul alternativ” dreptul la o parte din prestațiile de pensionare pe care un fost soț („participantul”) le-a câștigat printr-un plan de pensionare sponsorizat de angajator. În timp ce un QDRO oferă beneficii unui beneficiar alternativ atunci când participantul este în viață, acesta poate acorda, de asemenea, beneficii de urmaș în cazul în care participantul moare. (Pentru mai multe, consultați Cum să vă gestionați finanțele printr-un divorț .)

Ce este inclus într-un QDRO?

Deși există sute de mii de planuri private de pensionare în SUA, fiecare are propriile reguli pentru informațiile care trebuie incluse într-un QDRO. Cel puțin, toate QDRO-urile trebuie să includă:

• numele și ultima adresă de corespondență cunoscută a participantului și beneficiarul alternativ
• suma în dolar sau procentul din beneficiile participantului care vor fi plătite beneficiarului (beneficiarului) alternativ (Notă: Un QDRO nu poate acorda o sumă sau o formă de beneficiu care nu este disponibilă în plan.)

Obținerea unui QDRO

În timpul procedurilor de divorț, ambele părți vor identifica activele care trebuie împărțite, inclusiv planurile de pensionare. Dacă vi se acordă o parte din contul de pensionare al fostului dumneavoastră soț (fie printr-o soluționare a proprietății, fie prin intermediul unui judecător), instanța va emite un QDRO care ar fi putut fi redactat de către avocatul dvs. de divorț. QDRO este apoi trimis direct administratorului de pensionare sau pensionar al fostului soț. Planul ar trebui să vă anunțe curând dacă QDRO a fost acceptat; dacă nu, planul trebuie să ofere o explicație clară pentru motivul pentru care a fost respins, precum și pașii pe care trebuie să îi faceți pentru a fi aprobat. (Pentru mai multe, consultați Lista de verificare a planificării divorțului: ce trebuie să știți .)

Deși este posibil să obțineți un QDRO după emiterea unui decret de divorț, este întotdeauna mai bine să aveți grijă de el cât mai devreme - ideal, desigur, înainte de finalizarea divorțului. Dacă așteptați să obțineți un QDRO, este posibil să fiți nevoit să redeschideți divorțul pentru a obține drepturi asupra beneficiilor de pensionare ale participantului, iar acest lucru poate fi o sarcină costisitoare și consumatoare de timp. În plus, dacă participantul se retrage după încheierea divorțului - și nu a fost depus niciun QDRO în plan - participantul va primi deja beneficii, caz în care poate fi prea târziu să depună un QDRO. În cele din urmă, dacă fostul dvs. soț moare înainte de a obține un QDRO, poate fi imposibil să primiți beneficii.

Linia de jos

Dacă obțineți un divorț, iar soția dvs. în curând pentru a fi fost prevăzută cu un plan de pensionare, asigurați-vă că solicitați instanței cât mai curând posibil un QDRO, astfel încât să puteți primi partea dvs. din prestații. În timp ce acest lucru pare destul de ușor, poate fi dificil de reținut în timpul unui divorț plin de emoție, mai ales dacă pensionarea este la ani sau zeci de ani distanță.

Este important să rețineți că nu veți primi automat un QDRO, chiar dacă soțul dvs. are un cont de pensionare considerabil. În schimb, trebuie să ceri unul ca parte a contractului de soluționare a proprietății. Asigurați-vă că avocatul dvs. știe că activele de pensionare sunt în joc și că doriți un QDRO. Dacă vă reprezentați, anunțați instanța că soțul dvs. a obținut o prestație de pensionare, astfel încât să poată include prestația atunci când împărțiți proprietatea.