Care este raportul de adecvare a capitalului minim sub Basel III?

În conformitate cu Basel III, rata minimă de adecvare a capitalului pe care trebuie să o mențină băncile este de 8%. Raportul de adecvare a capitalului măsoară capitalul unei bănci în raport cu activele sale ponderate la risc. Raportul dintre capitalul dintre risc și ponderarea activelor promovează stabilitatea și eficiența financiară în sistemele economice din întreaga lume.

Cheie de luat cu cheie

• Basel III este un acord internațional de reglementare care a stabilit reforme menite să îmbunătățească reglementarea, supravegherea și gestionarea riscurilor în sectorul bancar.
• Din cauza impactului crizei de credit din 2008, băncile trebuie să mențină cerințele minime de capital și raporturile de îndatorare.
• În conformitate cu Basel III, capitalul de nivel 1 și nivelul 2 al băncii trebuie să fie de minimum 8% din participațiile sale ponderate la risc.
• Rata minimă de adecvare a capitalului, inclusiv amortizorul de conservare a capitalului, este de 10, 5%.

Ratele de adecvare a capitalului din Basel III Cerința minimă

Raportul de adecvare a capitalului este calculat adăugând capitalul de nivel 1 la capitalul de nivel 2 și împărțind activele ponderate la risc. Capitalul de nivel 1 este capitalul principal al unei bănci, care include capitaluri proprii și rezerve divulgate. Acest tip de capital absoarbe pierderile fără a impune băncii să-și înceteze operațiunile; Capitalul de nivel 2 este utilizat pentru a absorbi pierderile în cazul unei lichidări.

Începând cu 2019, în conformitate cu Basel III, capitalul de nivel 1 și nivelul 2 al băncii trebuie să fie cel puțin 8% din activele sale ponderate la risc. Rata minimă de adecvare a capitalului (incluzând tamponul de conservare a capitalului) este de 10, 5%. Recomandarea tampon pentru conservarea capitalului este concepută pentru a construi capitalul băncilor, pe care le-ar putea folosi în perioade de stres.

Cerințele de la Basel III au fost ca răspuns la slăbiciunea semnificativă a reglementării financiare, care a fost dezvăluită după criza financiară din 2008, autoritățile de reglementare căutând să acumuleze lichiditatea bancară și să limiteze gradul de levier.

Exemplu Basel III

De exemplu, presupunem că Banca A are 5 milioane USD în capitalul de nivel 1 și 3 milioane de dolari în capitalul de nivel 2. Banca A a împrumutat 5 milioane de dolari către ABC Corporation, care are un risc de 25% și 50 de milioane de euro către XYZ Corporation, care are o riscabilitate de 55%.

Banca A are active ponderate de risc de 28, 75 milioane dolari (5 milioane USD * 0, 25 + 50 milioane USD * 0, 55). De asemenea, are un capital de 8 milioane de dolari (5 milioane de dolari + 3 milioane de dolari). Rata sa de adecvare de capital rezultată este de 27, 83% (8 milioane USD / 28, 75 milioane USD * 100%). Prin urmare, Banca A atinge rata minimă de adecvare a capitalului, în conformitate cu Basel III.

Rata minimă de împrumut Basel III

O altă dintre modificările majore ale standardelor de capital ale Acordului Basel III a fost reducerea excesului de levier din partea sectorului bancar. În aceste scopuri, efectul de pârghie bancară înseamnă proporția dintre activele fără riscuri ale băncii și capitalul financiar total. Comitetul de la Basel a decis noile măsurători și cerințele efective ale levierului, deoarece a fost considerat „complementar la cadrul de capital bazat pe riscuri și asigură o captare largă și adecvată atât a efectului de levier al băncilor, cât și în afara bilanțului”.

Basel III se bazează pe structura Basel II, dar aduce standarde mai ridicate pentru capital și lichiditate, crescând astfel supravegherea și gestionarea riscurilor industriei financiare.

Comitetul de la Basel a introdus o nouă legislație care vizează și limitează operațiunile așa-numitelor instituții financiare importante sistematic (SIFI). Acestea sunt băncile clasice prea mari, pentru a eșua, doar la scară globală. În Statele Unite, astfel de bănci sunt supuse testării intense de stres și reglementărilor în exces. Fed a dublat cerințele de capital și minimul raportului de levier pentru mai multe IFI, inclusiv JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley și Bank of New York Mellon.

Cerințele de pârghie Basel III au fost stabilite în mai multe etape. Prima fază a implicat raportări la nivel bancar către supraveghetori și autorități de reglementare în ianuarie 2013. Aceste rapoarte stabilesc măsurători uniforme ale componentelor între instituțiile afectate.

A doua fază, dezvăluirea publică a raporturilor de pârghie, a fost stabilită pentru ianuarie 2015. Două faze de ajustare ulterioare, una în 2017 și alta în 2018, au determinat calibrările sau excepțiile necesare. Termenele de aplicare pentru anumite elemente au fost stabilite pentru 2020 și 2022.