Numerar fără restricții
Numerar fără restricții se referă la rezervele monetare care nu sunt legate de o anumită utilizare. Numerar fără restricții poate fi utilizat în orice scop, deoarece nu este alocat pentru o anumită utilizare și este extrem de lichid. Adesea, pentru a satisface acordurile de datorie, firmele vor trebui să mențină un anumit nivel de numerar în bilanțurile lor - suma care depășește cerințele este denumită numerar nerestricționat.
Numerar fără restricții este o parte din fondurile lichide ale unei organizații. Fondurile lichide ale unei organizații includ numerar restrâns, numerar nerestricționat, echivalente de numerar, investiții nerestricționate pe termen scurt (ST), plus capacitatea de împrumut net pe termen scurt.
BREAKING DOWN Numerar nerestricționat
Numerar și echivalente de numerar reprezintă banii pe care o organizație îi poate cheltui acum, deoarece sunt active disponibile pentru utilizare. Pentru a cheltui mai mult decât atât, o companie va trebui să-și asume un nivel mai ridicat al datoriilor prin împrumuturi, cum ar fi prin împrumuturi sau conturi de creanță. Pentru unele organizații cu un model diferit de fluxuri de numerar, cum ar fi non-profit, numerarul nerestricționat poate menține activitățile active chiar și atunci când sursele de finanțare se usucă.
Exemplu de numerar nerestricționat
De exemplu, XYZ Corporation face widget-uri. Au emis recent datorii pentru a strânge capital pentru o nouă presă widget. Pactul de datorie care înconjoară noua emisiune specifică faptul că XYZ Corporation trebuie să țină în permanență 300 de milioane de dolari în bani. Numerarul specificat de pactul datoriei este numerar limitat. Cash XYZ Corporation are din cărți peste 300 de milioane de dolari, iar dincolo de ceea ce se angajează pentru alte proiecte este numerar fără restricții.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.