Nivelul 1 Definiția raportului de capital comun
Raportul de capital comun de nivel 1 este o evaluare a capitalului principal al băncii, comparativ cu activele totale ponderate la risc și semnifică puterea financiară a băncii. Rata de capital comun de nivel 1 este utilizată de autoritățile de reglementare și de investitori, deoarece arată cât de bine o bancă poate rezista la stresul financiar și rămâne solventă. Capitalul comun de nivel 1 exclude orice acțiuni preferate sau interese necontrolate, ceea ce îl face să difere de raportul de capital de nivel 1 în strânsă legătură.
Cheie de luat cu cheie
- Raportul de capital comun de nivel 1 este o evaluare a capitalului principal al băncii, comparativ cu activele totale ponderate la risc, ceea ce semnifică puterea financiară a băncii.
- Rata de capital comun de nivel 1 este utilizată de autoritățile de reglementare și de investitori, deoarece arată cât de bine o bancă poate rezista la stresul financiar și rămâne solventă.
- Raportul de capital comun de nivelul 1 diferă de raportul de capital de nivel 1 în strânsă legătură, deoarece exclude orice acțiuni preferate sau interese care nu controlează.
Formula pentru raportul de capital comun de nivelul 1 este
T1CCC = T1C − PS − NITRWA Unde: T1CCC = Gradul de capital comun Tier 1T1C = Nivelul 1 capitalPS = Stocul preferatNC = Interesele necontrolabileTRWA = Activele de control al riscului total \ begin {align} & T1CCC = \ dfrac {T1C - PS - NI} {TRWA} \\ & \ textbf {unde:} \\ & T1CCC = \ text {Nivel de capital comun de nivel 1} \\ & T1C = \ text {Capital de nivel 1} \\ & PS = \ text {Stoc preferat} \\ & NC = \ text { Interese de necontrolare} \\ & TRWA = \ text {Total active de control al riscurilor} \\ \ end {aliniat} T1CCC = TRWAT1C − PS − NI unde: T1CCC = raportul de capital comun Tier 1T1C = Nivelul 1 capitalPS = stocul preferatNC = interesele necontrolabileTRWA = Activele de control al riscului total
02:07Nivelul 1 de capital comun
Ce vă spune raportul de capital comun de nivel 1?
Activele ponderate ale riscului unei firme includ toate activele pe care firma le deține care sunt ponderate sistematic pentru riscul de credit. Băncile centrale dezvoltă de obicei scara de ponderare pentru diferite clase de active; numerar și titluri de stat au un risc zero, în timp ce un credit ipotecar sau un autoturism ar avea mai mult risc. Activelor ponderate la risc li se va acorda o pondere în creștere în funcție de riscul lor de credit. Numerarul ar avea o pondere de 0%, în timp ce împrumuturile cu risc de creștere ar avea ponderi de 20%, 50% sau 100%.
Reglementatorii folosesc raportul de capital comun de nivel 1 pentru a evalua gradul de adecvare a capitalului unei firme ca fiind unul dintre următoarele: bine capitalizat, adecvat capitalizat, subcapitalizat, subcapitalizat semnificativ sau subcapitalizat în mod critic. Pentru a fi clasificată ca fiind bine valorificată, o firmă trebuie să aibă un raport de capital comun de nivel 1 sau mai mare de 7% și să nu plătească dividende sau distribuții care ar reduce acest raport sub 7%.
O firmă caracterizată ca o instituție financiară importantă de sistem (SIFI) este supusă unei perne suplimentare de 3% pentru raportul său de capital comun de nivel 1, ceea ce face ca pragul său să fie considerat bine capitalizat la 10%. Firmele care nu sunt considerate bine valorificate sunt supuse restricțiilor privind plata dividendelor și răscumpărarea acțiunilor.
Rata de capital comun de nivel 1 diferă de raportul de capital de nivel 1 în strânsă legătură. Capitalul de rangul 1 include suma capitalului propriu al băncii, rezervele sale divulgate și stocul preferat care nu poate fi rascumparat, cumulativ. Cu toate acestea, capitalul comun de nivel 1 exclude toate tipurile de acțiuni preferate, precum și interesele care nu controlează. Capitalul comun de nivel 1 include acțiunile comune ale companiei, câștigurile obținute și alte venituri complete.
Investitorii băncii acordă atenție raportului de capital comun de nivel 1, deoarece prevede dacă o bancă nu are numai mijloacele de a plăti dividende și de a cumpăra acțiuni, dar și permisiunea de a face acest lucru de la autoritățile de reglementare. Rezerva Federală evaluează raportul de capital comun al nivelului 1 al băncii în timpul testelor de stres pentru a vedea dacă o bancă poate suporta șocurile economice și volatilitatea pieței.
Exemplu al raportului de capital comun de nivel 1
Ca exemplu, presupunem că o bancă are 100 de miliarde de dolari din active ponderate după risc după ce a atribuit ponderile corespunzătoare pentru numerarul său, liniile de credit, creditele ipotecare și împrumuturile personale. Capitalul său comun de nivel 1 include 4 miliarde de dolari din acțiuni comune și 4 miliarde de dolari din câștigurile obținute, ceea ce duce la un capital comun total de 8 miliarde de dolari. De asemenea, compania a emis 500 milioane USD în acțiuni preferate. Împărțirea capitalului comun de nivelul 1, cu 8 miliarde de dolari, mai puțin de 500 de dolari în preferințe, la activele ponderate la risc total de 100 de miliarde de dolari, rezultă un raport de capital comun de nivel 1 de 7, 5%.
Dacă am calcula în schimb raportul de capital de nivel 1 standard, acesta ar fi calculat ca 8%, deoarece ar include acțiunile preferate.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.