Solvabilitate

Ce este solvabilitatea?

Solvabilitatea este capacitatea unei companii de a-și îndeplini datoriile și obligațiile financiare pe termen lung. Solvabilitatea este esențială pentru a rămâne în afaceri, deoarece demonstrează capacitatea unei companii de a continua operațiunile în viitorul previzibil. Deși o companie are, de asemenea, nevoie de lichiditate pentru a prospera și achita obligațiile pe termen scurt, o astfel de lichiditate pe termen scurt nu trebuie confundată cu solvabilitatea. O companie care este insolvabilă va intra deseori în faliment.

[Important: Solvabilitatea este adesea folosită ca măsură a sănătății financiare pe termen lung a unei firme.]

02:06

Raportul de solvabilitate

Cum funcționează solvabilitatea

Solvabilitatea se referă direct la capacitatea unei persoane sau a unei întreprinderi de a-și plăti datoriile pe termen lung, inclusiv orice dobândă asociată. Pentru a fi considerată solventă, valoarea activelor unei entități, indiferent dacă este vorba de o companie sau de o persoană fizică, trebuie să fie mai mare decât suma obligațiilor sale de datorie. Se pot efectua diverse calcule matematice pentru a ajuta la determinarea solvabilității unei afaceri sau a unei persoane fizice.

Anumite evenimente pot crea un risc pentru solvabilitatea unei entități. În cazul afacerilor, expirarea în curs a unui brevet poate prezenta riscuri de solvabilitate, deoarece va permite concurenților să producă produsul în cauză și are ca rezultat pierderea plăților asociate drepturilor. Mai mult, modificările aduse anumitor reglementări care au impact direct asupra capacității unei companii de a continua operațiunile de afaceri pot reprezenta un risc suplimentar. Atât întreprinderile, cât și persoanele fizice pot întâmpina probleme de solvabilitate, în cazul în care o hotărâre judecătorească va fi dispusă împotriva lor după un proces.

Cheie de luat cu cheie

• Solvabilitatea este capacitatea unei companii de a-și îndeplini datoriile și obligațiile financiare pe termen lung.
• Solvabilitatea este esențială pentru a rămâne în afaceri, deoarece demonstrează capacitatea unei companii de a continua operațiunile în viitorul previzibil. Investitorii pot utiliza raporturi pentru a analiza solvabilitatea unei companii.
• În timp ce solvabilitatea reprezintă capacitatea unei companii de a-și îndeplini obligațiile pe termen lung, lichiditatea reprezintă capacitatea unei companii de a-și îndeplini obligațiile pe termen scurt.

Considerații speciale: ratele de solvabilitate

Investitorii pot utiliza raporturi pentru a analiza solvabilitatea unei companii. Raportul de acoperire a dobânzii împarte venitul operațional după cheltuieli cu dobânzile pentru a arăta capacitatea unei companii de a plăti dobânda aferentă datoriei sale, cu un rezultat mai mare care indică o solvabilitate mai mare. Raportul datorii / active divizează datoria unei companii la valoarea activelor sale pentru a arăta dacă o companie și-a asumat prea multe datorii, cu un rezultat mai mic care indică o solvabilitate mai mare. Rapoartele de capitaluri proprii demonstrează cantitatea de fonduri care rămâne după ce valoarea activelor, compensată de datoria restantă, este împărțită între investitorii eligibili.

Raporturile de solvabilitate variază în funcție de industrie, de aceea este important să înțelegem ce reprezintă un raport bun pentru companie înainte de a trage concluzii din calculele raportului. Rapoartele care sugerează o solvabilitate mai mică decât media industriei pot sugera că problemele financiare sunt la orizont.

02:01

Lichiditatea Vs. Solvabilitate

Solvabilitate versus lichiditate

În timp ce solvabilitatea reprezintă capacitatea unei companii de a-și îndeplini obligațiile pe termen lung, lichiditatea reprezintă capacitatea unei companii de a-și îndeplini obligațiile pe termen scurt. Pentru ca fondurile să fie considerate lichide, acestea trebuie fie accesibile imediat, fie ușor convertite în fonduri utilizabile. Numerar este considerat cel mai lichid vehicul de plată. O companie care nu are lichiditate poate fi forțată să intre în faliment, chiar dacă este solventă, dacă nu își poate transforma activele în fonduri care pot fi utilizate pentru îndeplinirea obligațiilor financiare.

Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.

Termeni înrudiți

Modul de utilizare a raportului de solvabilitate Raportul de solvabilitate este o valoare cheie utilizată pentru a măsura capacitatea unei întreprinderi de a-și îndeplini datoriile și alte obligații. mai mult Ce trebuie să știe toată lumea despre ratele de lichiditate Raporturile de lichiditate sunt o clasă de valori financiare utilizate pentru a determina capacitatea debitorului de a achita obligațiile curente ale datoriei fără a strânge capital extern. mai mult Ce ne spune raportul de acoperire Un raport de acoperire este un grup de măsuri ale capacității unei companii de a-și servi datoria și de a-și îndeplini obligațiile financiare, cum ar fi plățile de dobânzi sau dividendele. Cu cât este mai mare raportul de acoperire, cu atât ar trebui să fie mai ușor să efectuezi plăți de dobândă la datoria sa sau să plătești dividende. mai mult Definiția datoriei pe termen lung Datoria pe termen lung este datoria care se maturizează în mai mult de un an. Datoria pe termen lung este de obicei privită diferit din perspectiva emitentului față de investitor. mai mult Înțelegerea raportului datoriei / activelor pe termen lung Raportul datoriilor / activelor pe termen lung este o măsurătoare a solvabilității care arată procentul din activele unei corporații finanțate cu datorii care are condiții de rambursare mai mari de un an. mai mult Cum funcționează raportul curent ca raport de lichiditate Raportul curent este un raport de lichiditate care măsoară capacitatea unei companii de a-și acoperi obligațiile pe termen scurt cu activele curente. mai multe link-uri partenere