Cum să găsești cel mai bun pregătitor fiscal pentru tine

IRS estimează că 60% dintre contribuabili utilizează preparatori plătiti. Dacă apelați în mod regulat la un pro fiscal pentru a vă pregăti returnarea sau dacă sunteți un contribuabil pentru prima dată care dorește să lucreze cu un profesionist în domeniul fiscal, înțelegeți opțiunile dvs. astfel încât să puteți găsi persoana potrivită pentru situația dvs.

Tipuri de profesioniști pentru declarații fiscale

Puteți avea pe oricine - unchiul, vecinul sau cel mai bun prieten - să vă pregătiți întoarcerea. Dar dacă plătiți pentru acest serviciu, persoana trebuie să fie înregistrată la IRS și să aibă un număr curent de identificare fiscală pentru pregătitor (PTIN), care este un număr IRS eliberat anual preparatorilor eligibili.

Pregătitorii plătiți eligibili se încadrează în diferite categorii, în funcție de educația lor, certificarea de către organizațiile profesionale și cerințele de educație continuă.

• Avocati. Acești profesioniști sunt autorizați de state sau baruri de stat pentru a practica legislația și sunt supuși cerințelor de educație continuă și a unui cod deontologic.
• CPAS. Contabilii publici autorizați sunt profesioniști care au trecut examenul CPA uniformă și au fost autorizați de comisii de contabilitate de stat; au cerințe de educație continuă.
• Agenți înscriși. Acestea sunt persoane care au trecut un examen special de înscriere în trei părți care demonstrează competența în impozitarea federală și sunt licențiate de către IRS. De asemenea, aceștia au cerințe de educație continuă.
• Participanții la programul sezonului de depunere anuală. Acestea sunt persoane care nu sunt avocați, CPA sau agenți înscriși, dar au finalizat voluntar un program IRS și au obținut educație continuă.
• Orice alt preparator cu un PTIN. Acestea sunt persoane care cred că au cunoștințe suficiente pentru a pregăti returnări și au plătit taxa pentru a obține un PTIN. Nu sunt supuse niciunei supravegheri din partea unui stat, a unui consiliu profesional sau a IRS.

IRS are un director de preparatori cu PTIN. Registrul include avocați, CPA-uri, agenți înscriși și participanți la programul de sezon anual de depunere, dar nu pregătitori care au doar un PTIN, dar nu au alte credențiale. Puteți căuta un preparator după datele de acreditare, codul poștal și distanța de la dvs.

Când vizitați un preparator din magazin, cum ar fi H&R Block sau Liberty Tax, vă confruntați cu o serie de profesioniști din domeniul fiscal, în primul rând agenți înscriși, CPA și avocați. Probabil că sunteți repartizat la cel mai bun profesionist în măsură să se ocupe de întoarcerea dvs.

Notă: Există, de asemenea, agenți înscriși în planul de pensionare și actuarii înscriși care sunt pregătitori cu PTIN. Acești experți nu sunt folosiți pentru declarațiile de impozitare a consumatorilor, deși sunt incluși în directorul IRS.

Ce veți plăti?

Evident, cu cât este mai calificată persoana care îți pregătește întoarcerea, cu atât vei plăti mai mult pentru serviciu. Tarifele variază considerabil în toată țara, în funcție de tipul de pregătitor pe care îl utilizați și de natura returului dvs. (adică, dacă aveți o proprietate exclusivă care necesită Anexa C, fie că aveți tranzacții de investiții complexe, fie că dețineți o mulțime de proprietăți de închiriere. ). Majoritatea percepe o taxă forfetară pe retur. De exemplu, rata medie pentru un formular 1040 cu o listă A (pentru detalierea deducerilor personale) este de aproximativ 350 USD; media națională pentru pregătirea unei rentabilități de bază fără o detaliere a deducțiilor este mai mică.

Ca regulă generală, veți plăti cele mai mari taxe avocaților, urmate de CPA-uri și agenți înscriși. Cele mai mici taxe sunt percepute de către participanții și pregătitorii programului sezonului de înregistrare fără nicio denumire specială.

Cine este cel mai bun pentru ce

Banii sunt doar un factor în alegerea unui pregătitor; nevoile dvs. de pregătire sunt primordiale. Vedeți ce tip ar avea sens pentru dvs.

• Avocati. Cel mai bine este să utilizați acest tip de profesionist pentru probleme fiscale de ultimă oră care pot necesita litigii. Folosirea unui avocat este de asemenea indicată dacă există probleme care pot implica activitate infracțională, deoarece divulgările de către un client către un avocat sunt privilegiate (confidențiale).
• CPAS. Acești profesioniști sunt instruiți să se ocupe de probleme fiscale complexe sau de probleme speciale (de exemplu, declarații delincvente). Aceștia pot reprezenta clienții prin toate nivelurile de interacțiune IRS, inclusiv audituri și contestații în cadrul IRS. Cu toate acestea, există un privilegiu limitat între un CPA și un client pentru impozitele federale; privilegiul nu acoperă aspectele dezvăluite pentru pregătirea declarației fiscale. Dacă un CPA bănuiește că pot exista probleme penale, el sau ea pot aduce un avocat pentru dezvăluirea ulterioară.
• Agenți înscriși. Acești profesioniști pot face față majorității problemelor fiscale. Au drepturi de reprezentare nelimitate în fața IRS și pot reprezenta clienții în timpul auditurilor și apelurilor IRS. De asemenea, aceștia au un privilegiu limitat în ceea ce privește chestiunile fiscale federale.
• Participanții la programul sezonului anual. Vă pot pregăti declarația fiscală. Au doar drepturi limitate de a practica înainte de IRS; ei pot reprezenta un client numai dacă au pregătit returnarea și numai înaintea agenților IRS și a reprezentanților de servicii pentru clienți.
• Orice alt preparator cu un PTIN. Aceste persoane sunt cele mai bune pentru a pregăti declarații simple care nu implică probleme fiscale complexe. Un client poate să le ofere autoritatea de a discuta obiectele de retur cu IRS, dar acest tip de pregătitor nu poate reprezenta un contribuabil în auditurile și apelurile IRS.

Steagurile roșii pentru care trebuie să fie atent

Ai decis ce tip de preparator să folosești. Pe măsură ce vă restrângeți căutarea, asigurați-vă că vă feriți de orice persoană care poate fi lipsită de scrupule și care vă poate crea probleme. (Dacă IRS suspectează că acțiunile unui preparator sunt umbroase, randamentele clienților preparatorului pot fi în curs de examinare.) Unele tipuri de comportament umbrit:

• Te încarcă pe baza mărimii unei rambursări de taxe. Acest lucru încalcă codul deontologic la care trebuie să adere preparatorii.
• Ofertă pentru cecuri de rambursare a numerarului. Preparatorii sunt supuși penalităților pentru acest lucru și doar făcând o ofertă pentru gestionarea cecurilor de rambursare este umbrit.
• Pregătirea returnărilor fără a cere documentație.
• Garantia rambursărilor sau cel puțin nicio obligație fiscală, fără referire la situația reală a contribuabilului.

Dacă aveți probleme, consultați Better Business Bureau pentru a afla dacă au existat reclamații împotriva unui anumit preparator. De asemenea, verificați dacă există reclamații împotriva APC-urilor la Consiliul de Stat al Contabilității; pentru avocați, solicitați baroul de stat.

Linia de jos

Dacă ați selectat un preparator și întoarcerea dvs. este pregătită pentru a fi depusă, asigurați-vă că PTIN-ul preparatorului și alte informații sunt pe acesta și că veți primi o copie a returului. Dacă nu, există o problemă și, cu noroc, nu este prea târziu să mergi la altcineva.

Și pentru a folosi la maxim timpul de pregătire - și orele facturabile - asigurați-vă că adunați toate informațiile de care aveți nevoie și întrebările dvs. înainte de a vizita programul fiscal ales.