Asigurare de viață unică Premium
Asigurarea de viață unică (SPL) este un tip de asigurare de viață care percepe asiguratului o plată de primă unică pentru a finanța integral polița. A fost odată un adăpost de impozite populare.
Asigurarea de viață cu primă unică este finanțată integral din primire, deci banii se acumulează rapid; însă valoarea prestației de deces variază în funcție de cât de mult a fost investit și de vârsta și sănătatea asiguratului în momentul în care a fost acumulată asigurarea.
02:28Câtă asigurare de viață ai nevoie?
Înțelegerea asigurărilor de viață single-premium
O asigurare de viață cu primă singură necesită o sumă mare de bani de la asigurarea care pune acest tip de asigurare la îndemâna multor solicitanți. Marele avantaj al asigurării de viață cu primă unică este că plata unică finanțează integral polița, garantând imediat beneficii considerabile de deces beneficiarilor.
O altă caracteristică utilă a unor polițe de asigurare de viață cu un singur premiu este capacitatea lor de a finanța îngrijirea de lungă durată, în cazul în care asiguratul o solicită. Unele polițe de asigurare de viață cu un singur premiu permit asiguratilor să tragă din prestația de deces fără taxe pentru plata cheltuielilor de trai. Astfel de retrageri scad în consecință valoarea prestației de deces.
Două politici populare cu un singur premiu sunt întreaga viață întreagă premium și viața variabilă unică premium. Cele două diferă în modul în care fiecare politică acumulează o valoare în numerar. Prima oferă o rată a dobânzii fixe fără riscuri. Al doilea investește valoarea numerarului în portofolii gestionate activ și vine cu riscurile și beneficiile potențiale ale investițiilor active.
Cheie de luat cu cheie
- Viața de primă unică (SPL) este o asigurare în care un asigurat plătește o sumă forfetară de bani în avans în schimbul unei prestații garantate de deces.
- Politica, prin natura sa, cere ca titularul să aibă acces la o sumă mare de bani în avans, ceea ce înseamnă că nu este viabil din punct de vedere financiar pentru multe persoane.
- Două opțiuni alese frecvent includ întreaga viață întreagă premium oferă o rată a dobânzii fixă fără riscuri, în timp ce viața variabilă cu o singură primă investește numerar în portofolii gestionate activ.
- Beneficiile SPL includ o plată considerabilă pentru beneficiari, datorită finanțării sumelor forfetare și capacitatea de a accesa o parte din numerar pentru îngrijirea pe termen lung, dacă este nevoie.
Asigurări de viață unice Premium ca contract modificat de dotare
Congresul american a adoptat legea de reformă fiscală din 1986 în mod evident pentru a simplifica codul impozitului pe venit și a închide lacune. Una dintre lacurile încă deschise era asigurarea de viață cu o singură primă, care a devenit rapid populară ca adăpost fiscal.
Multe polițe de asigurare de viață oferă avantaje fiscale, dar polițele de asigurare de viață cu o singură primă au fost deosebit de avantajoase. În primul rând, plata unică de primă permite asiguratului să achite o sumă imensă de numerar în poliță simultan. În al doilea rând, multe politici cu primă unică au oferit „împrumuturi de spălare” - împrumuturi contra valorilor în numerar ale polițelor care vin în mod efectiv fără dobândă și fără taxe, rata dobânzii la valoarea numerarului anulând dobânda la împrumuturi.
Congresul a adoptat Legea tehnică și a veniturilor din 1988 pentru a descuraja utilizarea polițelor de asigurare de viață ca adăposturi fiscale. Actul a reclasificat polițele de asigurare de viață cu o singură primă ca contracte de dotare modificate (MEC). MEC-urile acordă împrumuturi și scutesc retragerea pe baza unei date de intrare în primă ieșire (LIFO). Aceasta înseamnă că câștigurile impozabile ies din politică înainte de returnarea principiului fără impozit, reducând astfel utilitatea acestora ca adăposturi de impozite.
Introducerea MEC a determinat oamenii să apeleze la polițe de asigurare de viață pentru beneficiile fiscale. Deși toate polițele de asigurare de viață cu o singură primă sunt MEC-uri, polițele de viață întregi devin MEC-uri numai dacă depășesc limitele de primă. Investitorii care doresc să folosească politicile de viață întreagă ca adăposturi fiscale încearcă să ridice avantajul fiscal maxim al politicii fără a se trece pe teritoriul MEC.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.