Serviciul trecut
Serviciul trecut se referă la perioada de angajare anterioară participării unui angajat la un plan de pensii. Această perioadă poate exclude angajatul de la anumite prestații care au existat anterior participării la plan. Angajații au opțiunea de a achiziționa servicii anterioare, folosind numerar sau printr-un avans de plan de pensionare calificat, pentru a-și crește anii de serviciu în calculul pensiei de pensionare. Într-un plan de beneficii definite, angajatorul are opțiunea de a finanța pentru serviciile anterioare sau nu.
Înțelegerea serviciului trecut
Achiziționarea serviciului trecut implică plata unei sume fixe de bani în schimbul perioadelor anterioare ale serviciului pensionat pierdut. Achiziționarea serviciului trecut poate ajuta la maximizarea veniturilor la pensionare și la asigurarea unei securități financiare suplimentare, în special dacă un angajat și-a luat concediul de la locul de muncă la un moment dat în carieră. Unele motive comune pentru concedii includ timpul liber pentru a crește o familie, a merge înapoi la școală sau a călători. Amânarea participării la un plan de pensii poate fi un alt motiv pentru a cumpăra servicii anterioare.
Majoritatea pensiilor de pensie pentru planurile de pensii cu prestație determinată sunt calculate după o formulă similară cu:
- Pensie de pensionare = (numărul de ani de serviciu pensionat) înmulțit cu (un anumit procent pentru fiecare an de serviciu) înmulțit cu (media câștigurilor finale sau cele mai bune pe o perioadă de 3-5 ani)
În special, acest tip de tranzacție este ireversibil. Acest lucru face ca înțelegerea dinamicii cost-beneficiu înainte de a face tranzacția critică. Aceasta presupune calcularea dacă beneficiul incremental preconizat de pensionare care urmează să fie primit ca urmare a achiziției serviciului trecut depășește veniturile anterioare de pensionare care ar fi putut fi produse cu banii folosiți pentru achiziționarea serviciului trecut. Este important să revizuiți modul în care achiziția de servicii anterioare va afecta planul financiar general al unei persoane.
Plata serviciului trecut
Există mai multe modalități de plată pentru achiziționarea serviciilor anterioare. Fondurile deținute într-un plan de economii pentru pensionare înregistrat (REER) pot fi utilizate pentru plata serviciilor anterioare. În acest caz, se poate face un transfer direct protejat de impozit din contul REER la planul de pensii. Dacă REER nu are suficiente active lichide, o contribuție la sumă forfetară poate fi adusă la REER pentru a compensa diferența. De asemenea, poate fi posibil să plătiți pentru serviciile anterioare prin transferul de fonduri de la un fost plan de pensii, cu condiția ca actualul furnizor de planuri de pensii să fie dispus să accepte fondurile. Se pot face contribuții cu suma forfetară sau contribuții în rate cu fonduri neînregistrate, inclusiv deduceri de salarizare.
În cazurile în care angajații au în vedere transferul activelor din planul de pensionare calificat, este adesea înțelept să consultați mai întâi un planificator financiar.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.