Bilanțul contabil
Un sold contabil este calculat de o bancă la sfârșitul fiecărei zile lucrătoare și include toate retragerile și depozitele pentru a calcula suma totală de bani într-un cont bancar. Soldul contabil este soldul de deschidere în contul bancar a doua zi dimineață și rămâne același toată ziua.
Soldul înregistrării este adesea denumit soldul curent și este diferit de soldul disponibil într-un cont. Dacă vă conectați la serviciul dvs. bancar online, este posibil să vedeți soldul dvs. curent - soldul de la începutul zilei - și soldul disponibil, care este suma totală în orice moment al zilei.
În contabilitate bancară și contabilitate, soldul contabil este utilizat în reconcilierea soldurilor contabile.
Cheie de luat cu cheie
- Un sold contabil este calculat la sfârșitul fiecărei zile lucrătoare de către o bancă și include toate debitele și creditele.
- Este soldul de deschidere în contul bancar a doua zi dimineață și rămâne același toată ziua.
- Soldul înregistrării diferă de soldul disponibil al clientului, care este fondurile agregate accesibile pentru retragere în orice moment.
Cum funcționează bilanțurile contabile
Soldul contabil este actualizat la sfârșitul zilei lucrătoare după ce toate tranzacțiile sunt aprobate și procesate. Băncile calculează acest sold după înregistrarea tuturor tranzacțiilor, cum ar fi depozitele, veniturile din dobânzi, transferurile bancare care intră atât sau în interior, cecuri lichidate, șters tranzacții cu cardul de credit sau debit și orice corecție a erorilor. Reprezintă soldul existent pe un cont la debutul zilei lucrătoare următoare.
Procesele de întârziere legate de depozitele în curs pot apărea, deoarece banca trebuie să primească mai întâi fonduri de la instituția financiară a persoanei sau întreprinderii care a emis cecul, transferul bancar sau o altă formă de plată. După ce banii au fost transferați, banii sunt accesați titularului contului.
Situația bancară furnizează doar soldul înregistrării la o anumită dată. Depozitele efectuate și verificările scrise la această dată sau după aceasta nu apar în extras. Bilanțul contabil poate fi utilizat pentru a determina dacă este îndeplinită cerința de a menține un sold minim specific. De asemenea, este inclus în încasările contului bancar. Soldul înregistrării diferă de soldul disponibil al contului bancar.
Important
Soldul contabil este diferit de soldul disponibil, care este suma totală în orice moment al zilei.
Ledger vs. soldul disponibil
Soldul înregistrării diferă de soldul disponibil al clientului, care este fondurile agregate accesibile pentru retragere în orice moment. Deoarece soldul înregistrării rămâne același pe parcursul zilei, nu include actualizări ale tranzacțiilor în timp real. Soldul disponibil se modifică frecvent pe parcursul zilei, pe măsură ce tranzacțiile ajung în contul bancar. Niciun sold nu include cecuri restante doar scrise din cont, dar actualizările soldului disponibile pentru retragerile, depozitele și alte tranzacții automatizate recente ale bancomatului (ATM), precum informațiile sunt primite de bancă.
Înțelegerea diferenței dintre soldul contabil și soldul disponibil este un aspect vital al planificării financiare adecvate. După vizualizarea contului de contabilitate, dacă un cec este scris sau se efectuează o tranzacție, titularul unui cont poate retrage mai mulți bani decât este disponibil. Acest lucru poate duce la taxe de descoperire a contului bancar, precum și comisioane ale băncii sau afacerilor celeilalte părți. Monitorizarea soldurilor în mod regulat avertizează un client cu privire la orice tranzacții neautorizate care au apărut sau la erori potențiale comise de bancă.
Importanța balanței contabile
Nu uitați, soldul contabil este soldul la începutul zilei, nu soldul final. Soldul final este de obicei calculat la sfârșitul zilei - la fel ca soldul disponibil.
Când vă conectați la serviciul dvs. de telefonie mobilă sau online, este posibil să nu vedeți cele mai actualizate informații. Unele bănci afișează atât soldurile actuale, cât și cele disponibile, astfel încât consumatorii pot spune cât trebuie să utilizeze la dispoziția lor.
În mod similar, nu vă bazați nici pe extrasele bancare. După cum s-a menționat mai sus, soldurile afișate în situații sunt preluate dintr-un bilanț contabil la data situației. Rețineți, dacă ați efectuat vreo tranzacție după data extrasului - depozite, retrageri, cecuri scrise sau orice altceva - acestea vă vor afecta soldul disponibil.
Pentru a vă asigura că lucrați cu cel mai actualizat sold în orice moment, este întotdeauna important să vă păstrați înregistrările la zi. Puteți lua în considerare păstrarea contabilității proprii, cu un bilanț total al soldului dvs. după ce luați în considerare toate tranzacțiile prin contul dvs.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.