Venit din investiții
Veniturile din investiții sunt venituri care provin din plăți din dobânzi, dividende, câștiguri de capital colectate în urma vânzării unei garanții sau a altor active și orice alt profit obținut printr-un vehicul de investiții de orice fel. În general, persoanele câștigă cea mai mare parte a venitului net total în fiecare an prin intermediul veniturilor obișnuite ale angajării. Cu toate acestea, economiile disciplinate și investițiile pe piețele financiare pot crește economii moderate în portofolii mari de investiții, oferind unui investitor un venit anual mare de investiții în timp. Dobânzile obținute din conturile bancare, dividendele primite din acțiuni deținute de participațiile fondului mutual sau vânzările de monede de aur deținute într-o casetă de siguranță ar fi considerate venituri din investiții. Adesea, veniturile realizate din investiții suferă un tratament fiscal diferit și uneori preferențial, care variază în funcție de țară și localitate.
De asemenea, întreprinderile au adesea venituri din investiții. Pe situațiile de venit ale companiilor tranzacționate public, este listat în mod obișnuit un articol denumit investiție „venituri sau pierderi”. Aceasta este situația în care compania raportează partea din venitul net obținut prin investiții realizate cu surplus de numerar, spre deosebire de câștigarea cu linia de afaceri obișnuită a companiei. Pentru o afacere, aceasta poate include toate cele de mai sus, precum și dobânzile câștigate sau pierdute pentru propriile obligațiuni care au fost emise, rambursări de acțiuni, spinoff-uri corporative și achiziții.
Înțelegerea veniturilor din investiții
Venitul din investiții se referă numai la câștigurile financiare peste costul inițial al investiției. Forma pe care o ia venitul, cum ar fi plățile din dobânzi sau dividende, este irelevantă pentru că este considerată venitul din investiții atâta timp cât venitul este generat dintr-o investiție anterioară. În plus, venitul din investiții poate fi primit sub formă de sumă forfetară sau plăți de dobândă periodice plătite în timp.
Venit din investiții simplu
În cea mai simplă formă, dobânda acumulată pe un cont de economii de bază este considerată venit. Dobânda este generată ca o sumă peste și peste investițiile inițiale, care sunt depozitele plasate în cont, ceea ce îl face o sursă de venit.
Opțiunile, acțiunile și obligațiunile pot genera, de asemenea, venituri din investiții. Fie că este vorba de plăți de dobândă sau dividende obișnuite sau de vânzarea unei garanții la o rată mai mare decât a fost cumpărată, fondurile peste costul inițial al investiției se califică drept venituri din investiții.
Cheie de luat cu cheie
- Venitul din investiții este venitul obținut din investiții, precum imobiliare și piața bursieră.
- Venitul din investiții este impozitat cu o rată diferită odată ce este retras în comparație cu venitul obișnuit.
Înțelegerea proprietăților investiționale
Tranzacțiile imobiliare pot fi, de asemenea, considerate venituri din investiții, iar unii investitori aleg să achiziționeze proprietăți imobiliare special ca o modalitate de a genera venituri din investiții - fie din fluxurile de numerar generate din chirii, fie din orice câștig de capital experimentat la vânzarea proprietății. După ce costul inițial al proprietății este rambursat de către investitor, iar plățile de chirie primite nu sunt utilizate în scopul acoperirii altor cheltuieli legate de proprietate, veniturile se califică ca venituri din investiții.
Venituri din investiții și impozite
Deși nu este întotdeauna cazul, majoritatea veniturilor din investiții sunt supuse unui nivel de impozitare preferat odată ce fondurile sunt retrase. Cota de impozitare asociată se bazează pe forma investițiilor care produce venitul și alte aspecte ale situației unui contribuabil individual. Multe conturi de pensionare, cum ar fi un IRA 401 (k) sau un IRA tradițional, sunt supuse impozitării odată ce fondurile sunt retrase. Anumite investiții favorabile impozitelor, cum ar fi un Roth IRA, nu sunt impozitate pe câștigurile eligibile asociate cu o distribuție calificată.
De exemplu, în prezent în SUA, rata maximă de impozitare marginală pe venit este de 37 la sută (pentru sume peste 500.000 USD pe an). Între timp, câștigurile de capital pe termen lung și veniturile calificate din dividende sunt supuse numai unui impozit de maxim 20%, chiar dacă această sumă depășește o jumătate de milion de dolari într-un an dat.
Venitul din investiții poate fi utilizat și în combinație cu veniturile unei persoane pentru a oferi credite de impozit pe venit. De exemplu, unul dintre criteriile utilizate pentru evaluarea persoanelor fizice pentru creditul pe impozitul pe venit (EITC) este acela de a câștiga din administrarea unei afaceri mici și de a nu avea venituri din investiții de peste 3.500 USD.
Exemple de venituri din investiții
Să presupunem că o persoană fizică cumpără acțiuni ale companiei ABC pentru 50 USD. Două săptămâni mai târziu, le vinde pentru 70 de dolari, obținând un profit de 20 de dolari în acest proces. Apoi, venitul pe care l-a obținut din investiția sa în compania ABC este considerat venit din investiții și impozitat în consecință. Să presupunem că același individ investește 500.000 USD în proprietăți imobiliare. Vinde proprietatea pentru 1, 5 milioane de dolari zece ani mai târziu. Apoi investiția ei este clasificată drept venit din investiții și impozitată pe baza impozitului pe câștigurile pe capital pe termen lung.
01:43