Cât de des plătesc fondurile reciproce câștigurile de capital?

Frecvența cu care fondurile mutuale plătesc câștigurile de capital variază. Cu toate acestea, fondurile care generează un profit într-un an dat trebuie să distribuie câștigurile către acționari cel puțin o dată pe an.

Fonduri comune

Fondurile mutuale sunt firme de investiții care reunesc investiția colectivă a mii de acționari și investesc acești bani într-o gamă de acțiuni, obligațiuni și alte titluri financiare. Fiecare acționar are dreptul la o parte din profitul fondului și poate primi câștiguri de capital și distribuții de dividende în diferite perioade pe parcursul anului. Fondurile mutuale sunt extrem de lichide și foarte personalizabile, ceea ce le face o alegere populară pentru investiții pentru mulți oameni.

Castiguri capitale

Câștigurile de capital sunt generate atunci când administratorul unui fond mutual vinde un activ în portofoliul fondului pentru mai mult decât costă. La fel ca și cumpărarea unui stoc atunci când prețurile sunt scăzute și apoi vânzarea la creștere, administratorii fondului se uită să lichideze participațiile atunci când sunt la o primă și apoi distribuie câștigurile către acționari. Fondurile mutuale sunt obligate să distribuie acționarii aproape toate profiturile pentru a evita plata impozitelor pe venit.

Deși câștigurile de capital și dividendele reprezintă ambele o sursă de venit pentru investiții pentru acționarii fondului, câștigurile de capital nu trebuie confundate cu dividendele fondului mutual. În timp ce câștigurile de capital sunt generate de vânzarea activelor fondului, dividendele sunt plătite numai atunci când un activ din portofoliu plătește dividende sau dobânzi. Cele mai comune surse de venituri din fonduri reciproce sunt acțiunile plătitoare de dividende și obligațiunile purtătoare de cupon.

Implicații fiscale

Frecvența distribuțiilor câștigurilor de capital și a distribuțiilor de dividende este importantă pentru investitori. Deși o cădere a oricărei investiții este, fără îndoială, un lucru bun, aceasta are o sarcină fiscală substanțială. Toate veniturile primite din fonduri mutuale trebuie să fie incluse în veniturile impozabile ale acționarilor. Cu toate acestea, câștigurile obținute din investiții pe care fondul le deține timp de un an sau mai mult sunt impozitate cu o rată de câștig de capital mai mică, mai degrabă decât ca un venit obișnuit. Astfel, un fond care cumpără și vinde rapid active poate genera profit impozitat la o rată mai mare. Dacă fondul dvs. distribuie câștigurile de capital deseori, factura dvs. fiscală poate suferi.