Cât de mult sunt impozitele pentru retragerea IRA?

Cât de mult veți plăti cu impozitele aferente retragerii unui cont individual de pensionare (IRA) depinde de tipul IRA, vârsta dvs. și de scopul retragerii. Uneori, răspunsul este zero - nu datorezi taxe. În alte cazuri, datorați impozit pe venitul pe care îl retrageți și uneori o penalitate suplimentară dacă retrageți fonduri înainte de vârsta de 59½. Pe de altă parte, după o anumită vârstă, vi se poate cere să retrageți bani și să plătiți impozite pe acesta.

Există o serie de opțiuni IRA și o varietate de locuri pentru a obține aceste tipuri de cont, dar RRA IRA și IRA tradițional sunt de departe cele mai deținute tipuri. Normele de retragere pentru alte tipuri de IRA sunt similare cu IRA tradițional, cu unele diferențe unice minore. Alte tipuri de IRA-uri sunt SEP-IRA, IRA simplă sau IRA SARSEP. Fiecare tip are reguli diferite despre cine poate deschide unul.

Retrageri fără taxe: Numai IRA-urile Roth

Când investiți folosind un Roth IRA, depuneți banii după ce au fost deja impozitați. Când retrageți banii la pensie, nu plătiți niciun impozit pe banii pe care i-ați retras - sau pe orice câștig investițiile pe care le-ați câștigat - un beneficiu semnificativ. Pentru a profita de această retragere fără taxe, banii trebuie să fi fost depozitați în IRA și ținuți cel puțin cinci ani și trebuie să aveți cel puțin 59½ ani. Celălalt termen pentru retragerea IRA este distribuirea .

Cheie de luat cu cheie

• Doar IRA-urile Roth oferă retrageri fără taxe.
• Dacă retrageți banii înainte de vârsta de 59½ ani, vi se va aprecia o penalitate de 10% în plus față de impozitul pe venit obișnuit - cu excepția cazului în care vă încadrați în una dintre excepțiile fiscale sau dacă retrageți contribuțiile Roth (nu câștiguri).
• Dacă IRA-ul dvs. nu este un Roth, veți fi impozitat pe retrageri la cota dvs. obișnuită de impozit pe venit pentru acel an.
• La 70 de ani și ți se cere să retragi bani din orice tip de IRA, dar un Roth - indiferent dacă ai nevoie sau nu - și să plătești impozite pe venit.

Dacă aveți nevoie de bani înainte de acel moment, vă puteți extrage contribuțiile fără penalități fiscale, atât timp cât nu atingeți niciunul dintre câștigurile investiției. Păstrați un registru atent al banilor retrași înainte de vârsta de 59½ ani și spuneți mandatarului să utilizeze numai contribuțiile dacă retrageți fondurile devreme. Dacă nu faceți acest lucru, vi s-ar putea percepe aceleași penalități de retragere anticipată percepute pentru scoaterea banilor dintr-un IRA tradițional.

Cu toate acestea, "pentru un investitor pensionat care are un 401 (k), o tehnică puțin cunoscută poate permite o retragere fără șiruri a unui Roth IRA la 55 de ani, fără penalități de 10%", spune James B. Twining, fondator și CEO al Financial Plan, Inc., în Bellingham, Washington. "IRA Roth este" inversat "în 401 (k) și apoi retras sub excepția de 55 de ani."

Știind că puteți retrage bani fără penalități vă poate oferi încrederea de a investi mai mult într-un Roth decât altfel v-ați simți confortabil. Dacă într-adevăr doriți să aveți suficient pentru pensionare, este bineînțeles să evitați retragerea banilor mai devreme, astfel încât să poată continua să crească în contul dvs. fără taxe.

Când retragerile IRA sunt impozitate

Banii depuși într-un IRA tradițional sunt tratați diferit de banii dintr-un Roth. Acest lucru se datorează faptului că depuneți venitul înainte de impozitare - fiecare dolar pe care îl depuneți vă reduce venitul impozabil cu acea sumă. Atunci când retrageți banii, atât investiția inițială, cât și câștigurile pe care le-a câștigat sunt impozitate la cota dvs. de impozit pe venit în anul în care îl retrageți.

Cu toate acestea, dacă retrageți banii înainte de a împlini vârsta de 59½, vi se va evalua o penalitate de 10% în plus față de impozitul regulat pe venit bazat pe pachetul dvs. fiscal. Există câteva excepții de la această penalizare (a se vedea mai jos). Dacă vă retrageți din greșeală câștigurile din investiții, mai degrabă decât numai contribuțiile de la un Roth IRA înainte de a împlini 59½, puteți, de asemenea, să datorați o penalitate de 10%. Este crucial să păstrați înregistrări atente.

Moduri de evitare a pedepsei fiscale cu retragerea anticipată

Există câteva excepții ale greutăților de la taxele de penalizare pentru retragerea banilor dintr-un IRA tradițional sau porțiunea de câștig de investiții a unui IRA Roth înainte de a împlini 59 de ani. Unele excepții comune pentru dvs. sau proprietatea dvs. includ:

• Distribuție obligatorie ca parte a unui ordin de relații interne (divorț)
• Cheltuieli de educație calificate
• Achiziție calificată pentru prima dată
• Invaliditate totală și permanentă a proprietarului IRA
• Decesul proprietarului IRA
• O taxă a IRA asupra planului
• Cheltuieli medicale nerambursate
• Un apel la datorie al unui rezervist militar

O altă modalitate de a scăpa de sancțiunea fiscală: Dacă efectuați un depozit IRA și vă răzgândiți până la data de scadență extinsă a declarației fiscale din acel an, îl puteți retrage fără a datora penalitatea. Desigur, acea numerar va fi adăugată la veniturile impozabile din anul respectiv.

Cealaltă dată când riscați o sancțiune fiscală pentru retragere anticipată este atunci când treceți banii de la un IRA în alt IRA calificat. Cel mai sigur mod de a îndeplini acest obiectiv este să lucrați cu mandatarul dvs. IRA pentru a aranja un transfer de la tutor la administrator, numit și transfer direct. Dacă faceți o greșeală încercând să predați banii fără ajutorul unui mandatar, puteți sfârși datorând impozite. "Cele mai multe planuri vă permit să puneți numele, adresa și numărul de cont al instituției beneficiare pe formularele lor de înlocuire. În acest fel, nu trebuie să atingeți niciodată banii sau să riscați să plătiți impozite pe o distribuție accidentală timpurie", spune Kristi Sullivan, CFP® al Sullivan Financial Planning, LLC din Denver.

"În ceea ce privește transferurile IRA, puteți face doar unul pe an în care eliminați fizic banii dintr-un IRA, primiți veniturile și apoi în termen de 60 de zile plasați banii într-un alt IRA. Dacă faceți o secundă, aceasta este complet impozabilă, "spune Morris Armstrong, consilier in investitii in cadrul Armstrong Financial Strategies, in Cheshire, Connecticut.

Nu trebuie să amestecați fondurile Roth IRA cu celelalte tipuri de IRA. Dacă o faceți, fondurile Roth IRA vor deveni impozabile.

Numai impozitul pe venit regulat

Odată ce împliniți vârsta de 59½, puteți retrage bani fără o penalitate de 10% din orice tip de IRA. Dacă este un IRA Roth, nu veți datora impozit pe venit. Dacă nu, o vei face.

Dacă banii sunt depuși într-un IRA tradițional, SEP IRA, IRA simplă sau IRA SARSEP, veți datora impozite la cota dvs. actuală de impozit pe suma retrasă. De exemplu, dacă vă aflați în pachetul de impozitare de 22%, retragerea dvs. va fi impozitată la 22%. Nu veți datora nicio impozit pe venit atât timp cât vă lăsați banii într-un IRA care nu este Roth până când nu atingeți un alt punct-cheie de vârstă.

Distribuții minime obligatorii

Odată ce împliniți 70 de ani, vi se va solicita o distribuție minimă de la un IRA tradițional. IRS are reguli foarte specifice despre cât de mult trebuie să vă retrageți în fiecare an. Aceasta se numește distribuția minimă necesară (RMD). În cazul în care nu reușiți să retrageți suma solicitată, vi se poate percepe o taxă de 50% pentru suma care nu este distribuită după cum este necesar.

Puteți evita RMD complet dacă aveți un Roth IRA. Nu există cerințe RMD pentru Roth IRA, dar dacă banii rămân după decesul dvs., este posibil ca beneficiarii dvs. să fie nevoiți să plătească taxe. Există mai multe moduri diferite în care beneficiarii dvs. pot retrage fondurile și ar trebui să solicite sfatul unui consilier financiar sau al administratorului Roth.

Linia de jos

Banii pe care îi depuneți într-un IRA ar trebui să fie bani pe care intenționați să-i rezervați pentru pensionare, dar, uneori, apar situații neașteptate. Dacă aveți în vedere retragerea banilor înainte de pensionare, aflați regulile referitoare la o penalitate IRA și încercați să evitați plata suplimentară de 10% către IRS. Dacă credeți că puteți avea nevoie de fonduri de urgență înainte de pensionare, utilizați un RRA IRA pentru aceste fonduri, mai degrabă decât un IRA tradițional.