Cum sunt utilizate activele ponderate la risc pentru a calcula raportul de solvabilitate din capitalul de reglementare pentru Basel III?

Activele ponderate la risc sunt numitorul în calcul pentru a determina raportul de solvabilitate în conformitate cu prevederile regulii finale de la Basel III. Raportul de solvabilitate, cunoscut sub numele de capital bazat pe risc, se calculează luând capitalul de reglementare împărțit la activele ponderate la risc. Raportul de solvabilitate determină cantitatea minimă pe care băncile de capitaluri comune trebuie să o mențină în bilanțul lor.

Activele ponderate la risc sunt activele unei instituții financiare sau expuneri din afara bilanțului ponderate în funcție de riscul activului. Basel III a mărit valoarea acțiunilor comune pe care trebuie să le dețină băncile. De exemplu, în cadrul Basel III, băncile sunt obligate să dețină 4, 5% din capitalurile proprii ale activelor ponderate la risc, cu un tampon suplimentar de 1, 5%. Procentul de acțiuni comune a crescut față de Basel II, care a necesitat doar 2%.

Basel III este o măsură de reglementare cuprinzătoare adoptată în urma crizei de credit din 2008, care urmărește îmbunătățirea gestionării riscurilor pentru instituțiile financiare. Basel III a modificat modul în care sunt calculate activele ponderate la risc. În conformitate cu Basel III, datoriile și titlurile de stat din SUA au o pondere de risc de 0%, în timp ce creditele ipotecare rezidențiale care nu sunt garantate de guvernul SUA sunt ponderate oriunde de la 35 la 200%, în funcție de scala de glisare a evaluării riscurilor. În cadrul Basel II, creditele ipotecare rezidențiale au avut o ponderare a riscului de 100% sau 50%.

Basel III a crescut ponderarea riscurilor pentru anumite activități de tranzacționare bancară, în special, în special tranzacțiile de swaps. Unii susțin că Basel III a introdus reglementări necuvenite pentru bănci pentru aceste activități de tranzacționare și, în consecință, le-a redus profitabilitatea. Basel III încurajează tranzacționarea de swaps pe bursele centralizate pentru a reduce riscul de neplată a contrapartidei, adesea citat ca o cauză majoră a crizei financiare din 2008. Drept răspuns, multe bănci și-au limitat sever activitățile de tranzacționare sau au vândut birourile de tranzacționare către instituții financiare nebancare.