Cum sunt impozitate dividendele pentru IRA-uri?

Acțiunile care obțin venituri din dividende și fondurile mutuale pot ajuta portofoliul dvs. de pensionare să crească mai rapid, atât timp cât reinvestiți dividendele. Dar pot fi o capcană fiscală atunci când doriți să scoateți banii, mai ales dacă ați investit banii într-un IRA tradițional.

Capcana fiscală explicată

Într-un cont de investiții obișnuit, dividendele și câștigurile de capital pe care le câștigați beneficiază de tratamentul fiscal al câștigurilor de capital. Aceasta înseamnă că aceste venituri ar putea fi impozitate cu o rată mai mică (de la 0% la 20%, în funcție de nivelul venitului dvs.). De exemplu, dacă sunteți în pachetul de impozitare de 10% sau 15%, ați plăti 0% impozite pe dividende și câștiguri de capital pe termen lung. Cei din grupa de impozitare de la 25% la 35% ar plăti doar 15% din dividende și câștiguri de capital. Cei din cea mai mare categorie fiscală, 39, 6%, ar plăti doar 20% pentru dividende și câștiguri de capital.

Dar când acești bani sunt într-un IRA, tratamentul poate fi radical diferit, în funcție de tipul de IRA pe care îl aveți și când doriți să retrageți banii.

Înainte de pensionare, banii din orice tip de IRA evită de fapt impozitele. Nu veți plăti impozite pe dividende care sunt reinvestite fie într-un IRA Roth, fie în IRA tradițional și rămase în acel cont. „Marele beneficiu al conturilor de pensionare, IRA și Roth IRAs este că dividendele nu sunt impozitate anual. Aceasta este componenta de amânare a impozitelor ", spune John P. Daly, CFP®, președintele Daly Investment Management LLC din Mount Prospect, Ill.„ Cu un cont de investiții impozabile obișnuit, dividendele sunt impozitate în fiecare an pe care le primiți.

Cu un IRA, captura vine atunci când doriți să retrageți bani. Regulile sunt diferite în funcție de tipul de IRA pe care îl ai. Iată cum funcționează atât pentru Roth, cât și pentru IRA-urile tradiționale.

Modul în care sunt impozitate dividendele IRA

Roth IRA Retrageri

Atâta timp cât retrageți banii investiți într-un Roth IRA după vârsta de 59½ ani - și dețineți contul respectiv mai mult de cinci ani - veți plăti zero impozite pe retrageri, chiar dacă retragerile includ dividende. Dacă aveți nevoie să retrageți banii înainte de 59½, vi se cere să plătiți impozite pe orice câștig pe care îl retrageți la cota dvs. actuală de impozitare. Nu va trebui să plătiți impozite pe contribuțiile făcute la IRA, deoarece acești bani au fost impozitați înainte de a face această contribuție.

„Retragerile de la IRA-urile Roth sunt un pic complicate. Înainte de pensionare, veți fi impozitat doar pe veniturile obținute pe parcursul contribuțiilor dvs. De exemplu, dacă 80% din Roth IRA-ul dvs. este format din contribuții, în timp ce restul este format din câștiguri, atunci doar 20% din fiecare retragere va fi impozitat la cota dvs. de impozit pe venit ”, spune Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors Inc. din Irvine, California, și autorul Index Funds: Programul de recuperare în 12 etape pentru investitori activi .

Dacă decideți să scoateți bani înainte de vârsta de 59½, puteți, de asemenea, să datorați o penalitate de 10% pentru orice câștig pe care îl retrageți, cu excepția cazului în care retragerea s-a calificat pentru o excepție specială. Excepții speciale pot include handicapul, achiziționarea unei case pentru prima dată și alte excepții calificate. Chiar dacă respectați regulile speciale de excepție, va trebui să plătiți impozite pe dividende și câștigurile de capital la cota dvs. actuală de impozitare.

Retrageri tradiționale IRA

Majoritatea banilor retrași dintr-un IRA tradițional sunt impozitați la cota dvs. actuală de impozit, care ar putea ajunge la 39, 6%. Orice câștig de capital din câștigurile din contul dvs. IRA nu beneficiază de un tratament fiscal mai mic pe profit; acestea sunt impozitate în același ritm cu venitul obișnuit.

Singura excepție de la această regulă este atunci când contribuiți la un IRA tradițional folosind bani care au fost deja impozitați (cu alte cuvinte nu ați luat o deducere fiscală atunci când faceți contribuția). Atenție însă la adoptarea acestei abordări: Amestecarea contribuțiilor amânate de taxe cu contribuțiile impozabile într-un IRA tradițional poate fi un coșmar de rezolvat la pensionare.

Dacă scoateți bani înainte de vârsta de 59½ ani, poate fi necesar să plătiți o penalitate de 10% pentru contribuții și câștiguri, cu excepția cazului în care îndepliniți calificările pentru o excepție specială.

„Ideea de a fi într-o categorie fiscală mai mică la pensionare este motivul pentru care majoritatea americanilor contribuie la un plan de pensionare. Dacă astăzi pot economisi 25 dolari și vor plăti 15 USD doar impozit atunci când se pensionează, ei cred că este o afacere bună. Realitatea poate fi un apel de trezire. Mulți oameni sunt în aceeași categorie și acum plătesc impozit pe fiecare ban de venit ”, spune Morris Armstrong, EA, fondatorul Armstrong Financial Strategies din Cheshire, Conn.

Linia de jos

Un IRA este o opțiune excelentă pentru a economisi la pensie. Cheia este să cunoașteți regulile de retragere înainte de a investi, astfel încât să nu vă confruntați cu surprize fiscale la pensionare.

„Diversificarea fiscală poate fi la fel de importantă ca și diversificarea investițiilor. Este important să avem un amestec de investiții impozabile, amânate de taxe și fără taxe ”, spune Marguerita M. Cheng, CFP®, directorul executiv al Blue Ocean Global Wealth din Gaithersburg, Md.

Atâta timp cât îndepliniți calificările pentru un Roth IRA, aceasta ar trebui să fie întotdeauna prima alegere. Puteți pierde impozitul pe contribuție, dar beneficiile pe termen lung merită în general.

În plus, „pentru mulți americani ... [în special] de milenii, un Roth IRA este cea mai bună alegere, deoarece ratele de impozitare vor crește doar în viitor. Deși un pensionar ar putea beneficia cu un IRA tradițional pe termen scurt, un Roth va câștiga pentru majoritate. De asemenea, cu un Roth IRA nu sunteți restricționat la viitoarele rate de impozitare incerte sau la distribuțiile minime necesare (RMD) ”, spune Carlos Dias Jr., managerul serviciului Excel Tax & Wealth Group din Lake Mary, Fla.