Acordă-ți impozitelor un anumit credit

În lumea corporativă, singurul număr care contează cu adevărat la sfârșitul zilei este linia de jos. Pentru contribuabili, numărul de jos al declarațiilor fiscale este la fel de important.

Există trei componente principale care determină acest număr: venit, deduceri și credite. După ce primele două componente au fost calculate și toate deducerile au fost scăzute din venit, orice venit rămas este evaluat valoarea corespunzătoare a impozitului. Dar acest număr final nu este linia de jos pentru mulți contribuabili, deoarece obligația lor fiscală reală poate fi redusă în continuare de la un USD la un dolar prin diferitele credite fiscale la care ar putea avea dreptul.

În acest articol, vom analiza creditele fiscale disponibile pentru a vă ajuta să determinați pe care le puteți utiliza pentru a vă ajuta portofelul.

Ce sunt creditele fiscale?
Creditele fiscale reprezintă reduceri în valoare de la dolari la valoarea impozitului pe care îl datori guvernului. Aceste credite sunt mult mai eficiente la reducerea impozitului dvs. decât deducerile, deoarece deducțiile reduc doar valoarea venitului impozabil care va fi evaluat, în timp ce creditele fiscale îți reduc obligația fiscală.

Creditele fiscale se încadrează în două categorii principale: rambursabile și nerambursabile. Creditele rambursabile achită diferența în exces contribuabilului ca rambursare în cazul în care valoarea creditului depășește valoarea totală a impozitului datorat. Creditele nerambursabile pot fi creditate numai cu obligația dvs. fiscală pentru anul fiscal respectiv; orice cantitate în exces este pierdută.

De exemplu, dacă aveți o sumă de 1.500 USD, dar aveți un credit fiscal de 2.000 USD, atunci veți primi o rambursare de 500 USD dacă creditul este rambursabil și nimic dacă nu este rambursabil. Ca și în cazul deducerilor, majoritatea creditelor fiscale au un program de eliminare a pragului de venit care reduce și în cele din urmă elimină eligibilitatea pentru creditele pentru contribuabilii cu venituri mari.

Credite fiscale rambursabile
Iată două exemple de credite fiscale rambursabile disponibile. Sunt:

• Creditul pentru impozitul pe venit - Creditul pentru impozitul pe venit câștigat este conceput pentru a oferi un stimulent fiscal pentru salariații cu venituri mici și medii. Suma depinde de nivelul veniturilor contribuabilului și de numărul persoanelor dependente. (Pentru a continua să citiți despre creditele cu venituri câștigate, consultați Cum pot să spun dacă sunt eligibil pentru o EIC? )
• Excesul impozitului pe securitatea socială și creditul retras din impozitul RRTA de nivel 1 - Acest credit se aplică contribuabililor care au mai mult de un angajator și au întreaga taxă de securitate socială reținută de fiecare angajator. Dacă valoarea totală a impozitului pe asigurările sociale depășește baza de salarii impozabile a contribuabilului, atunci suma depășită reținută va fi restituită contribuabilului. Creditul fiscal este, de asemenea, pentru angajații feroviari care au plătit prea mult la pensionarea lor de nivel 1 (RRTA).

Credite fiscale nerambursabile
Există destul de multe credite fiscale care intră în categoria nerambursabile. Unele sunt mai frecvente decât altele și diferă ca cantitate și complexitate. Multe dintre aceste credite sunt oferite ca stimulente fiscale pentru anumite tipuri de activități, cum ar fi învățământul superior și adoptarea unui copil.

Iată o defalcare a creditelor majore nerambursabile:

• Creditul de speranță, creditul pentru oportunități americane și creditul de învățare pe tot parcursul vieții - Creditele de învățare pe speranță și pe viață oferă o măsură a rambursării școlarizării pentru părinții (sau studenții) care plătesc școlarizare și taxe pentru colegiu. (Pentru a citi mai multe despre acest subiect, consultați Eliminarea confuziei fiscale pentru conturile de economii ale colegiului și investește-te cu o educație universitară .)
• Credit fiscal extern - Acest credit este conceput pentru a rambursa contribuabililor pentru impozitele pe care le plătesc guvernelor străine pe veniturile din investiții realizate în afara SUA
• Credit de adoptare - Creditul de adopție permite contribuabililor care adoptă copii să recupereze o parte sau toate costurile procesului de adopție (care pot fi foarte scumpe).
• Credite pentru persoanele în vârstă sau pentru persoanele cu handicap - li se atribuie un credit special contribuabililor de peste 65 de ani și celor care îndeplinesc criteriile serviciului de venituri interne (IRS) pentru handicap permanent și total. Contribuabilii trebuie să îndeplinească cerințele de venit pentru a se califica.
• Credit de îngrijire dependentă - Acest credit îi ajută pe contribuabili să suporte cheltuielile de plată pentru serviciile de îngrijire a copilului, atât timp cât sunt îndeplinite anumite condiții. Pentru a vedea lista completă a condițiilor, consultați pagina de credit pentru îngrijirea copilului și a persoanelor dependente pe site-ul IRS.
• Contribuții pentru economisirea pensiei pentru pensii - creditul fiscal al economizorului este conceput pentru a încuraja contribuabilii care îndeplinesc restricții de venit să economisească pentru pensionare, oferind o rambursare pentru IRA sau contribuții ale unui plan calificat de până la 1000 USD pentru o persoană fizică sau 2.000 USD pentru un cuplu căsătorit care depune în comun.
• Credite diverse - Există un sortiment de credite fiscale mai puțin obișnuite la care se califică un număr mai mic de contribuabili, precum:
  • Credit energetic rezidențial
  • Credit calificat pentru plug-in și vehicule electrice
  • Credit de dobândă ipotecară
  • Credit de acoperire a sănătății
  • Impozitul minim pe anul precedent - Credite pentru persoane fizice, fonduri și fonduri
  • Credit pentru impozitul pe câștigurile de capital ale fondurilor mutuale nedistribuite

Dacă credeți că situația dvs. necesită utilizarea unuia dintre aceste credite, consultați site-ul IRS pentru informații suplimentare.

Concluzie
Există multe reguli și dispoziții cu privire la eligibilitatea și limitările diferitelor credite fiscale disponibile. Asigurați-vă că utilizați toate instrumentele disponibile pentru a vă ajuta să vă păstrați banii câștigați din greu acolo unde aparțin - în portofel.

Aflați cum vă puteți reduce sarcina fiscală individuală în funcția noastră Ghid de impozitare pe venit.