Canadienii plătesc cu adevărat mai multe taxe decât americanii?

O credință obișnuită în rândul multor canadieni este că plătesc mai mult impozitul pe venit decât omologii lor americani. Chiar și politicienii din Parlament au folosit această declarație pentru a face presiuni pentru reducerea impozitelor. Dar, este adevărat?

TUTORIAL : Ghid privind impozitul pe venit personal

Răspunsul este mai complex decât te-ai putea crede. Agențiile de adunare a statisticilor din ambele țări publică medii ale impozitelor pe venit plătite, dar compararea celor două numere este ca și cum ai compara statisticile unui jucător de hochei cu cele ale unui jucător de baschet. Numerele se bazează pe premise diferite și includ piese diferite.

Folosirea unei medii este, de asemenea, problematică, deoarece cei foarte săraci și cei foarte bogați o înclină pe ambele capete. În general, canadienii cu venituri mai mici plătesc mai puțin impozitul pentru serviciile pe care le primesc, iar americanii bogați sunt mai buni decât canadienii bogați. Iată o defalcare a componentelor fiscale relevante și contribuția acestora la imaginea fiscală generală. (Stăpânirea acestor fundamente acum va scoate stresul din sezonul fiscal. Consultați sezonul următor, impozitele pe fișiere .)

Impozite federale pe venit
Parantezele fiscale federale din SUA variază de la 10% la 35% pentru persoanele fizice. Pe partea canadiană, intervalul este de la 15% la 29%. În SUA, cea mai mică categorie de impozite se ridică la 15% la 8.500 USD și la 25% la 34.501 dolari. Grupul canadian de jos rămâne la 15% până la 41.544 USD. Acesta este principalul motiv pentru care canadienii cu venituri mai mici sunt adesea mai buni decât americanii într-o situație fiscală identică. Pe de altă parte, IRS impozită pe cei mai bogați americani la 35%, în timp ce rata de impozit federală din Canada este de 29%. Cu toate acestea, americanii bogați au acces la multe deducții fiscale pe care impozitul minim alternativ din Canada nu le permite.

Deducerea dobânzii ipotecare este apreciată ca fiind un beneficiu uriaș pentru americanii care dețin acasă și este. Cu toate acestea, dacă faceți mai puțin de 82.000 USD și nu dețineți o casă, cel mai probabil veți plăti mai puțin impozit la nord de graniță.

Impozite pe venit de stat versus provinciale
Compararea impozitelor pe veniturile de stat și provinciale este un efort mai problematic. Impozitarea statului se face complet în afara sistemului fiscal federal și fiecare stat are propriile legi fiscale cu privire la deduceri și credite. În Canada, impozitele pe venit provinciale (cu excepția Quebecului) sunt coordonate cu sistemul fiscal federal și se bazează pe un procent din impozitul federal, ceea ce înseamnă că provinciile au aceleași deducții și reguli de venit permise ca și sistemul federal. Fiecare provincie are, de asemenea, credite și stimulente suplimentare.

Unele state, precum Florida și Alaska, nu au deloc impozit pe venit, în timp ce toate provinciile și teritoriile canadiene percep un impozit pe venit.

Primele de asigurare pentru șomaj
Deși nu este tehnic un impozit pe venit, canadienii plătesc prime de asigurare pentru ocuparea forței de muncă (EI) în funcție de veniturile lor de angajare. Primele EI reprezintă 1, 73% din veniturile brute din angajare, iar angajatorii plătesc de 1, 4 ori această sumă. În Statele Unite, impozitul federal privind impozitul pe șomaj (FUTA) este plătit exclusiv de către angajatori.

Atunci când comparați impozitul suplimentar pe angajații din Canada, trebuie să luați în considerare, de asemenea, faptul că Canada are prestații de șomaj mai puternice, inclusiv prestații îndelungate de maternitate și familie.

Planul de pensii pentru asigurările sociale versus Canada (CPP)
În Statele Unite, prestațiile de securitate socială reprezintă un fond în care ceea ce plătiți în timpul vieții profesionale constituie baza pentru ceea ce primiți la pensie. În Canada, există un sistem similar în Planul de pensii Canada.

Angajații plătesc 5, 65% (din 2011) din salariile lor pentru impozitele de securitate socială și Medicare - un sistem care oferă beneficii medicale pentru pensionari. Primele de securitate socială sunt limitate la un venit de 106.800 USD și primele Medicare nu sunt limitate. În Canada, angajații plătesc 4, 95% din venitul brut din angajare în CPP până la 44, 800 USD, iar prestațiile în stil Medicare sunt incluse ca parte a planului de asistență socială. De asemenea, Canada are un plan suplimentar de pensionare în cadrul programului de securitate pentru bătrânețe. Beneficiile din acest plan se diminuează odată cu creșterea veniturilor și, prin urmare, nu sunt disponibile pentru canadieni în paranteze fiscale mai mari.

Sănătate
Nici o discuție despre impozitele SUA față de SUA nu ar fi completă fără a compara sistemele de asistență medicală din ambele țări. Impozitele pe venit pe care canadienii le plătesc finanțează parțial planul de sănătate socializat al țării, unde toată lumea are acces egal la facilități medicale, practicieni și proceduri fără costuri suplimentare. În SUA, asistența medicală trebuie să fie plătită în afara buzunarului sau printr-un plan de asigurări de asistență medicală. Primele pentru aceste planuri au fost în medie de 4.824 USD de persoană din 2009, fără a include sumele plătite pentru copagile și deductibilele.

Linia de jos
Compararea impozitelor pe venit în Statele Unite și Canada necesită o analiză a avantajelor primite pentru aceste impozite și a oricăror alte costuri fără buzunar în afara impozitelor. Situația individuală a fiecărui contribuabil va stabili dacă ar fi mai bine financiar într-o țară față de cealaltă. (Citiți despre diferențele partidelor politice în ideologia fiscală și modul în care aceasta vă poate afecta salariul. Vedeți Partidele pentru impozite: republicani împotriva democraților .)