Înlăturarea confuziei fiscale pentru conturile de economii ale colegiului

Economiile pentru învățământul colegiului copilului au fost cândva mult mai simple, mai accesibile și au fost multe mai puține reduceri de impozite pentru a naviga. De-a lungul timpului, regulile fiscale au evoluat și au devenit o serie confuză de conturi de economii ale colegiului, avantaje fiscale și alte reduceri de impozite disponibile familiilor care încearcă să finanțeze educația colegiului unui copil. Aici aruncăm o privire asupra consecințelor fiscale pentru diverse planuri de economii ale colegiului.

Cheie de luat cu cheie

• Există o serie de oportunități de a vă reduce impozitele în funcție de ce fel de plan de economii la colegiu investiți pentru copilul dvs.; cu toate acestea, este important să urmărim veniturile contribuabililor, deoarece fiecare plan are limite.
• Planurile de economii includ Programul de economii pentru economii pentru educație, care trebuie să fie pe numele unui părinte; 529 Planuri și conturi de economii pentru educație Coverdell, ambele permit investiții de fonduri reciproce.
• Un credit fiscal numit Credit Lifetime Learning vă oferă o economie fiscală de până la 2.000 USD pe an, ceea ce este egal cu 20% din primele 10.000 USD din orice cheltuieli educaționale pe care le plătiți în fiecare an.
• Cei care lucrează cu normă întreagă în timp ce țin cursuri pot avea angajatorul să plătească o anumită parte din costurile educației; acesta este un beneficiu fără taxe.
• Deducția de școlarizare și taxe vă permite să deduceți o anumită sumă anual dacă venitul dvs. este sub un anumit nivel; deducerea dobânzii la împrumutul studențesc vă permite să deduceți până la o anumită sumă de dobândă plătită.

Conturile de economii ale colegiului avantajate de impozite

Prima oportunitate de economisire a colegiului favorizată de impozit a fost instituită încă din 1990. Programul de obligații pentru economii pentru educație a asigurat ca contribuabilii să nu plătească impozite pe dobânzile obținute pe anumite obligațiuni guvernamentale răscumpărate pentru a plăti pentru un copil. În prezent, obligațiunile din seria EE și obligațiunile I sunt calificate.

Pentru a vă califica, obligațiunea trebuie să fie pe numele dvs. sau numele dvs. și al soțului / soției, ceea ce înseamnă că obligațiunile emise în numele copilului dvs. nu sunt eligibile. În plus, nu veți beneficia de această scutire decât dacă venitul brut modificat (MAGI) este mai mic de 149.300 USD dacă este căsătorit sau 94.550 USD dacă este single (în 2019).

Dacă preferați să investiți în fonduri mutuale pentru a economisi pentru educația colegiului unui copil, 529 de planuri și conturi de economii pentru educație Coverdell (ASE) sunt opțiuni. Ambele planuri oferă o creștere amânată din impozit atât timp cât banii rămân investiți. Iată cum diferă aceste două planuri:

Contribuție anuală maximă
Puteți contribui cu până la 2.000 de dolari pe an pentru fiecare copil într-un ESA față de 100.000 $ până la 500.000 $ pe an pe donator într-un plan de 529 în funcție de stat.

Distribuții fără taxe
În timp ce distribuțiile din ambele planuri care sunt folosite pentru a plăti cheltuielile de educație calificată sunt scutite de impozite, puteți retrage bani și de la un ESA, fără taxe, pentru a plăti grădinița privată, școala elementară și liceul.

Limitarea veniturilor
Pentru 2019, valoarea excluderii dobânzii dvs. ESA este redusă treptat dacă MAGI-ul dvs. este cuprins între 95.000 $ și 110.000 $ (120.000 $ și 220.000 $ dacă depuneți o declarație comună). Nu puteți exclude niciun interes dacă MAGI-ul dvs. este peste limite. Cu un plan 529, nu există limitări de venit.

Te întrebi ce oportunitate are cel mai mult sens pentru tine? Totul depinde de situația ta specifică și de cât plănuiești să economisești pentru educația copilului tău.

Cu o serie de reduceri de impozite diferite disponibile, coordonarea oportunităților de minimizare a costurilor post-impozitare a trimiterii unui copil la colegiu este o provocare.

Credite fiscale pentru studii universitare

Un credit fiscal, cunoscut sub numele de Credit de învățare pe tot parcursul vieții, este egal cu 20% din primele 10.000 USD din cheltuielile educaționale calificate suportate în fiecare an, oferindu-vă o economie fiscală de până la 2.000 USD pe an.

Ca multe alte prevederi, există și un prag de venit pentru aceste scutiri de impozite. Pentru credit complet, MAGI-ul dvs. pentru 2019 trebuie să fie de 67.000 USD sau mai puțin sau 134.000 USD sau mai puțin dacă depuneți împreună. Dacă MAGI-ul dvs. este cuprins între 57.000 și 67.000 USD (între 114.000 și 134.000 USD dacă depuneți împreună), primiți o sumă redusă a creditului. Dacă MAGI-ul dvs. depășește 67.000 de dolari (134.000 de dolari pentru depozitele comune), nu puteți solicita creditul.

Aveți grijă să nu treceți cu vederea modul în care fiecare dintre aceste strategii de economisire a taxelor ar putea afecta pachetul de ajutor financiar pe care familia dvs. îl primește în cele din urmă.

Mai multe reduceri de impozite

Dacă lucrați cu normă întreagă în timp ce luați cursuri, guvernul permite angajatorului dvs. să plătească până la 5.250 USD pentru educația dvs. în fiecare an, inclusiv studii, cărți, consumabile și echipamente. În conformitate cu normele actuale, această prestație fără taxe se aplică claselor la nivel universitar și absolvent.

Deducția de școlarizare și taxe permite o deducere de până la 4.000 USD anual în legătură cu cheltuielile dvs. de învățământ superior, cu condiția ca venitul dvs. să fie mai mic de 160.000 USD dacă este căsătorit sau 80.000 USD dacă este single pentru 2019. Este redus la 2.000 USD pentru fileri singuri cu un MAGI de 65.000 USD la 80.000 USD (130.000 $ - 160.000 $ pentru cuplurile căsătorite care depun împreună) și eliminați pentru filerele cu un MAGI peste 80.000 USD (peste 160.000 USD pentru cuplurile căsătorite care depun împreună).

De asemenea, luați în considerare deducerea dobânzii la împrumuturile studentului. În fiecare an, puteți deduce până la 2.500 de dolari din dobânda de împrumut pentru studenți plătită. Această deducție, care este disponibilă și celor care nu sunt detașatori, elimină cuplurile care sunt în căsătorie care câștigă peste 165.000 USD și pentru persoanele singure care câștigă peste 80.000 USD în 2019.