Definiția Comisiei de cedare
Comisionul de cedare este taxa plătită de o companie de reasigurare unei companii cedente pentru a acoperi costurile administrative, subscrierea și cheltuielile de achiziție a afacerilor. De asemenea, comisia ajută compania cedentă să compenseze fondurile de primă de rezervă pierdute. Reasigurarea este o metodă pentru asigurătorii de a răspândi riscul de polițe de subscriere prin cedarea unora dintre polițele de asigurare la alte companii, de obicei mai mici. Companiile mari vor folosi reasiguratorii pentru a reduce valorile de risc din cărțile lor și pentru a se permite să achiziționeze contracte suplimentare.
Reasiguratorul va încasa plăți de primă de la asigurați și va returna o parte din prima companiei cedente împreună cu comisia de cedare. Compania cedentă poate trece o parte sau toate riscurile sale din portofoliul de polițe de asigurare către o firmă de reasigurare.
Modul în care este determinată Comisia de cedare
Companiile de asigurări care doresc să reducă expunerea la risc prin utilizarea reasigurarii adesea intră într-un tratat proporțional, cunoscut și sub numele de tratat pro-rata. Într-un acord proporțional, atât societatea cedentă, cât și reasiguratorul au o parte atât la plata primei, cât și la acoperirea oricăror pierderi din creanță pe baza unui procent convenit. Ca exemplu, un asigurător care cedează poate păstra 60% din primă și riscă în timp ce cedează 40%.
În mod alternativ, asigurătorul poate utiliza un acord de cota-parte. Prin această metodă, reasiguratorul este de acord să își asume un procent fix din posibilele pierderi de creanțe înainte ca firma cedentă să devină responsabilă. În acest exemplu, compania cedentă folosește o cotă de cota de 60% și păstrează doar 40% din primele plătite și acoperă doar 40% dintr-o creanță. Reasiguratorul primește 60% din primă și trebuie să acopere 60% din toate daunele. Majoritatea acordurilor de acțiuni de cota vor include o sumă maximă de daune pe care reasiguratorul este responsabilă pentru acoperirea acestora.
Cheie de luat cu cheie
- Comisionul de cedare este taxa pe care o companie de reasigurare o plătește unei companii cedente pentru cheltuieli administrative, de subscriere și achiziții de afaceri.
- Reasigurătorii colectează plăți de primă de la asigurați și dau o parte companiei cedente, împreună cu comisia de cedare.
- Comisia de cedare este determinată fie de utilizarea unui tratat proporțional, numit și tratat pro-rata, fie de un acord de cota-parte.
Comisia de calcul al cedării
Comisioanele de cedare fac parte din tratatul de reasigurare și, de obicei, sunt declarate procentuale. Contractul va include, de asemenea, date de intrare în vigoare în care acordul poate fi reînnoit sau restructurat. Taxarea comisionului ajută asiguratorul cedent să compenseze o parte din costurile pe care le-a suportat pentru subscrierea poliței. Mai mult, comisia de cedare ajută la compensarea fondurilor de primă pierdute pe care compania cedentă le-ar fi ținut în rezervă pentru necesitatea acoperirii unei creanțe.
Tratatele de reasigurare pot, de asemenea, să calculeze comisia de cedare pe o scară glisantă legată de evenimentele reale de pierdere. Acest aranjament include de obicei o rată de comision maximă și minimă. Taxa comisiei culisante va scădea odată cu creșterea raportului de pierderi.
Ceding Commission și profiturile companiei
Companiile de asigurare bazează deciziile și rentabilitatea pe raportul combinat. Această cifră reprezintă totalitatea tuturor pierderilor și cheltuielilor pentru a subscrie o politică împărțită la primele câștigate. Acest raport ajută o companie să estimeze dacă un anumit tratat de reasigurare este profitabil. Cheltuielile includ cheltuielile generale, comisioanele de brokeraj, comisioanele de cedare și alte costuri.
Actuarii vor analiza raportul combinat și îl vor utiliza pentru a determina dacă termenii acordului de reasigurare vor oferi un randament acceptabil.
Exemplu din lumea reală
După cum a raportat „NewsWire.ca”, la sfârșitul lunii ianuarie 2019, unitatea de asigurare de viață și de renta a companiei canadiene Great-West Lifeco (GWO.TO) a anunțat că va vinde, prin reasigurare, cea mai mare parte a activității sale de asigurări de viață și anuitate japonezilor. Unitatea de asigurare de viață Dai-ichi Holdings de viață.
Acordul este în valoare de aproximativ 1, 2 miliarde de dolari și include o comisie de cedare substanțială pozitivă pentru entitățile americane din Great-West Lifeco (deși suma exactă a comisiei de cedare nu a fost eliberată). Acordul include, de asemenea, o eliberare de capital de aproximativ 400 de milioane de dolari.
Afacerea transferată a fost comercializată sub brandul financiar Great-West și include asigurări de viață deținute de bănci și deținute de societăți comerciale, asigurări de viață premium premium, anuități individuale și o parte din asigurarea de viață închisă și anuități din Great-West.
Great-West Lifeco este o firmă internațională de servicii financiare cu sediul în Canada, care este considerată a fi unul dintre cei mai mari asigurători de viață din Canada. La 8 februarie 2019 a avut o plafonă de piață de 29, 74 miliarde de dolari. Firma a raportat rezultatele trimestrului IV 2018 în februarie 2019 de 72 de cenți pe acțiune, în scădere de la 74 de centi ajustat pe acțiune în urmă cu un an, pe fondul impactului slab al patrulea trimestru pe piețele de capitaluri proprii.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.