Pot folosi IRA-ul meu pentru a plăti împrumuturile pentru colegiu?

Răspunsul rapid este da, dar ... Există câteva diferențe importante în funcție de ce tip de IRA aveți, cât de vârstă aveți și, pentru RRA IRA, cât timp aveți contul.

Dacă aveți 59½ ani sau mai mult, puteți retrage fonduri dintr-un IRA tradițional pentru a plăti împrumuturile pentru studenți în orice moment. Dacă sunteți mai mic de 59½, puteți folosi în continuare fondurile tradiționale de IRA pentru a plăti împrumuturi la colegiu, dar retragerile dvs. sunt susceptibile să fie supuse atât impozitului pe venit, cât și penalităților fiscale de retragere anticipată. Cu alte cuvinte, împrumuturile pentru studenți nu se califică ca un scop scutit de a scoate o retragere anticipată din contul de pensionare. Acestea fiind spuse, cheltuielile directe de învățământ superior pot fi eligibile ca retragere anticipată scutită (fără penalități), cum ar fi școlarizarea, taxele administrative, cărțile și rechizitele școlare.

Cu un Roth IRA, vă puteți retrage contribuțiile (dar nu și banii câștigați) în orice moment, fără penalități. Cu toate acestea, trebuie să așteptați până la 59½ pentru a retrage câștigurile din aceste contribuții fără penalități. Dacă împliniți această vârstă, puteți retrage impozitul pe bani gratuit atât timp cât aveți Roth IRA timp de cel puțin cinci ani.

Cheie de luat cu cheie

• În timp ce cheltuielile directe de învățământ superior se califică pentru retrageri fără penalități dintr-un cont tradițional IRA sau 401 (k), împrumuturile studenților și dobânzile NU.
• Retragerile anticipate (înainte de vârsta de 59½) pentru plata împrumuturilor pentru studenți vor fi supuse unei penalități de 10%, la care se adaugă orice impozit amânat pe venit.
• Retragerile anticipate dintr-un Roth IRA pot fi însă lipsite de penalități atât timp cât contribuțiile lungi și nu câștigurile sunt atinse înainte de vârsta de 59½ ani.

Sancțiune fiscală pentru distribuțiile timpurii

Pentru a descuraja utilizarea economiilor IRA înainte de pensionare, IRS aplică o penalitate fiscală de 10% pentru orice retragere de fonduri impozabile efectuate înainte ca titularul contului să împlinească vârsta de 59½ ani. Această sancțiune este destinată să descurajeze cei care au alte mijloace de a genera venituri, deci această restricție nu se aplică dacă sunteți dezactivat total și permanent.

Această penalitate este în plus față de orice impozit pe venit pe care îl puteți datora pe fondurile distribuite din IRA. Dacă rata ta normală de impozit pe venit este de 22% și retragi 10.000 USD din fonduri impozabile din IRA pentru a plăti împrumuturi înainte de împlinirea vârstei de pensionare, rata ta efectivă pentru această distribuție este de 32%. Din 10.000 de dolari pe care îi retrageți, veți datora 3.200 USD în taxe.

Beneficiile unui IRA Roth

În general, orice retragere anticipată dintr-un IRA tradițional este supusă impozitării și penalităților, cu excepția cazului în care ați contribuit cu dolari după impozitare. Chiar dacă o parte din soldul dvs. este alcătuit din aceste contribuții nedeductibile, totuși, distribuțiile din IRA-urile tradiționale nu se fac în nicio ordine anume, deci cel puțin o parte din retragerea dvs. este impozabilă.

În schimb, retragerile de fonduri de la un Roth IRA sunt mai susceptibile să fie fără taxe și fără penalități, indiferent de vârsta dvs., din moment ce ați plătit impozitul pe venit pe acei dolari în anul în care au fost câștigați și au contribuit. Deoarece contribuțiile la conturile Roth sunt întotdeauna realizate cu dolari după impozitare, o persoană își poate retrage contribuțiile directe ori de câte ori dorește, indiferent de sume și în orice scop. Doar acea porțiune dintr-o retragere anticipată care rezultă din câștiguri este supusă impozitării și penalităților.

Contribuțiile la RRA IRA sunt întotdeauna distribuite înainte de câștig. Prin urmare, dacă valoarea împrumuturilor dvs. pentru studenți este mai mică sau egală cu suma contribuțiilor dvs. la un Roth IRA, puteți utiliza aceste fonduri pentru a vă plăti împrumuturile fără a suporta o penalitate suplimentară sau a plăti impozitul pe venit, chiar înainte de a ajunge la pensie. vârstă.

O cale mai bună

Indiferent dacă aveți un IRA tradițional sau Roth, există o modalitate fără penalități de a utiliza economiile pentru pensionare pentru a vă plăti educația. Retragerile IRA utilizate pentru cheltuielile de educație calificată la o instituție eligibilă sunt scutite de la sancțiune. Deși valoarea retragerii dvs. nu poate depăși costurile totale de educație pentru anul în curs, puteți utiliza fonduri IRA pentru a acoperi o gamă largă de cheltuieli. Cheltuielile calificate includ studii, cărți, cameră și pensiune, taxe, echipamente și consumabile și servicii de nevoi speciale. (Rețineți că rambursarea creditelor pentru studenți nu reprezintă o cheltuială pentru educație calificată.)

Deși se renunță la penalitatea de 10% din impozit, totuși datorați impozit pe venit pentru orice sumă impozabilă a distribuției dvs. dintr-un IRA tradițional. Distribuțiile de la RRA IRA, fie din contribuții sau câștiguri, nu sunt complet impozabile și fără penalități în acest caz.

Această excepție se aplică cheltuielilor de învățământ pentru dumneavoastră, soțul / soția, copiii sau nepoții. Deși aceasta poate să nu fie o opțiune viabilă pentru studenții de la vârsta universității care nu au acumulat încă economii substanțiale de pensionare, cei care urmează studii ulterioare în viață pot beneficia foarte mult.