Pot deduce IRA-ul meu pe declarația fiscală?

Este o contribuție la un cont individual de pensionare (IRA) deductibil fiscal? Pentru mulți dintre noi, răspunsul scurt este: Pariuți! Pentru asta sunt IRA-urile!

Dar acesta este Serviciul de venituri interne (IRS) despre care vorbim, deci există reguli și limite. Aproape, capacitatea dvs. de a deduce o contribuție IRA parțial sau integral depinde de cât câștigați, dacă dvs. sau soțul dvs. contribuie în prezent la alte planuri de pensionare calificate și ce tip de IRA este.

Cheie de luat cu cheie

• Contribuțiile la un IRA tradițional sunt deductibile în anul în care sunt făcute.
• Există limite de venituri superioare pentru deductibilitate.
• Impozitele pe contribuții la un Roth IRA sunt plătite în avans.

În primul rând, o definiție: IRA este unul dintre o serie de planuri de economii de pensionare care sunt „calificate” de IRS, ceea ce înseamnă că oferă beneficii fiscale speciale persoanelor care investesc în ele. Pentru persoanele care desfășoară activități independente, acestea sunt principalul vehicul disponibil pentru economiile de pensionare amânate din impozit.

Dacă aveți un IRA tradițional, mai degrabă decât un Roth IRA, puteți contribui cu până la 6.000 USD în 2019 și îl puteți deduce din impozitele dvs. Puteți adăuga încă 1.000 de dolari în cazul în care aveți 50 de ani sau mai mult.

De acolo, trebuie să știți regulile și limitele.

Dacă aveți alte conturi de pensionare

Acești 6.000 sau 7.000 de dolari reprezintă totalul pe care îl puteți deduce pentru toate contribuțiile la planurile de pensionare calificate din 2019.

Dacă aveți, de asemenea, un 401 (k), să spunem, vă puteți împărți banii între cele două conturi, dar limita totală de deductibilitate rămâne aceeași.

Ce tip de IRA aveți?

Contribuțiile la un IRA tradițional, care este alegerea cea mai obișnuită, sunt deductibile în anul fiscal în care sunt plătite. Nu veți datora impozite pe contribuții sau rentabilitatea investițiilor decât după ce vă retrageți.

Pentru 2019, există o limită de 6.000 USD la contribuțiile impozabile la planurile de pensionare. Cei cu vârsta de peste 50 de ani pot contribui cu încă 1.000 de dolari.

În ochii IRS, contribuția dvs. la un IRA tradițional vă reduce venitul impozabil cu acea sumă și, prin urmare, reduce ceea ce datorați din impozite. Acest lucru reduce efectiv mușcătura pe care contribuția o ia din veniturile de acasă.

O contribuție la un Roth IRA nu este deductibilă din taxe. Plătești impozitele totale pe venit pe banii pe care îi plătești în cont. Cu toate acestea, nu veți datora nicio taxă asupra contribuțiilor sau a rentabilității investiției atunci când vă retrageți și începeți să retrageți banii.

Limite de venit

Deducțiile pentru contribuțiile IRA sunt limitate pentru cei cu venituri mai mari.

În cazul celor singuri, contribuția maximă deductibilă din impozit începe să se micșoreze odată ce venitul brut modificat (MAGI) depășește 64.000 USD. Persoanele singure cu venituri ajustate de peste 74.000 USD nu sunt eligibile pentru deducerea fiscală.

Dacă sunteți căsătorit Depuneți împreună

Aici lucrurile se complică. Pentru cei căsătoriți care se depun în comun, contribuția maximă deductibilă din impozit diferă semnificativ dacă o persoană contribuie la 401 (k) și poate fi limitată și pentru cuplurile cu venituri mai mari.

• Dacă soțul care contribuie la IRA este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, deducerea începe treptat cu 103.000 USD în venitul brut ajustat și dispare la 123.000 USD pentru 2019.
• Dacă contribuabilul IRA nu are un plan la locul de muncă, dar soțul / soția acestuia o face, limita din 2019 începe de la 193.000 de dolari și sunt neeligibili pentru o deducere fiscală atunci când venitul lor ajunge la 203.000 de dolari.

Dacă sunteți căsătorit depuneți separat

Pentru contribuabilii din categoria căsătoriei care depun separat, limitele de deducere fiscală sunt drastic mai mici, indiferent dacă aceștia sau soții participă la un plan de pensionare sponsorizat de angajator. Dacă venitul dvs. este mai mic de 10.000 USD, puteți lua o deducere parțială. Odată ce venitul dvs. atinge 10.000 USD, nu veți primi nicio deducere.

Cine poate deduce

Pentru a rezuma, dacă veniturile dvs. din 2019 sunt sub nivelurile superioare stabilite pentru anul și nu aveți alte conturi de pensionare, puteți aduce contribuția maximă și va fi deductibilă complet.

Dacă nu vă calificați pentru deducerea fiscală, nu renunțați la economiile pentru pensionare. Iată de ce: Puteți contribui la un IRA tradițional, chiar dacă nu puteți deduce vreunul sau toate. În orice caz, investiția într-un IRA va crește fără taxe până la pensionare.

Și nu uitați, puteți aduce o contribuție până la termenul limită de depunere a impozitului din anul respectiv, care este de obicei 15 aprilie a anului următor.