Se poate aplica un plan 529 unui împrumut pentru studenți?

Un nou proiect de lege care va permite utilizarea a 529 de planuri pentru a plăti împrumuturile studenților își desfășoară drumul prin Congres. Datoria creditului studențesc afectează aproximativ 43 de milioane de americani. Potrivit scutirii datoriilor studenților, absolventul mediu are o datorie de 37.172 dolari în 2016, ceea ce reprezintă o creștere de 6% față de anul precedent.

Găsirea banilor pentru achitarea împrumuturilor pentru studenți este o luptă pentru mulți noi absolvenți care încep o carieră. Programele de iertare a împrumuturilor pot oferi o oarecare ajutor, dar numai debitorilor care lucrează în domenii selectate. (Pentru mai multe, consultați Iertarea împrumuturilor studenților: cum funcționează? )

De ce să nu plătiți împrumuturile studenților cu un plan 529?

În ianuarie 2017, membrii Camerei, Lynn Jenkins (R-Kan.) Și Ron Kind (D-Wis.) Au introdus HR 529, au denumit, de asemenea, „529 și ABLE Account Improvement Act din 2017”. Proiectul de lege se concentrează în special pe 529 de planuri, care permiteți abonaților să economisească pentru cheltuielile viitoare de educație, pe baza avantajelor fiscale. Retragerile din 529 de planuri sunt 100% gratuite din impozitele federale dacă sunt folosite pentru a acoperi cheltuielile de educație calificate, cum ar fi școlarizarea și taxele sau camera și pensiunea.

Potrivit pensiilor și investițiilor, 529 de planuri active în operațiune în 2016 dețineau active de aproximativ 275, 1 miliarde de dolari. Proiectul de lege este conceput în principal pentru a încuraja angajatorii să contribuie cu fonduri la 529 de planuri în numele angajaților printr-un stimulent fiscal. Până la 100 USD în contribuțiile angajatorilor la aceste conturi ar fi excluse din impozite. Întreprinderile mici care aduc contribuții la 529 de planuri ar primi, de asemenea, un credit fiscal pentru a ajuta la costul înființării deducțiilor de salarizare pentru aceste conturi.

43 de milioane de americani

Numărul de persoane afectate de datoria împrumuturilor studenților.

De asemenea, legislația ar putea beneficia de economii prin eliminarea penalităților pentru utilizarea fondurilor de 529 pentru a plăti împrumuturile pentru studenți. În prezent, contribuabilii care folosesc 529 de bani planifică pentru orice altceva decât cheltuieli de învățământ calificat sunt supuse unei penalități federale de 10%. În plus, orice distribuție a câștigurilor este considerată venit impozabil, ceea ce ar putea duce la creșterea obligației fiscale a economisitorului.

Proiectul de lege ar putea reprezenta o amănunțire pentru familiile care ar putea avea resturi de 529 de planuri și vor să evite o penalitate fiscală pentru distribuirea necalificată. În prezent, Serviciul de venituri interne permite transferul acestor conturi de la un beneficiar la altul, însă dacă nu există alți studenți dintr-o familie care să poată utiliza banii, proprietarul contului trebuie să lase fondul neutilizat sau să accepte obligația fiscală.

Un element pe care proiectul de lege nu îl abordează este modul în care distribuțiile din 529 de planuri de plată a împrumuturilor pentru studenți ar fi tratate în termenii deducerii dobânzii la împrumuturile studenților. Codul fiscal interzice dubla scufundare când vine vorba de solicitarea mai multor credite sau deduceri pentru aceleași cheltuieli de învățământ într-un singur an. Dacă proiectul de lege devine lege, poate exista o întrebare dacă 529 de proprietari de planuri ar putea folosi acele fonduri avantajoase din impozite pentru a plăti împrumuturi pentru studenți și vor mai solicita o deducere pentru dobânda plătită.

Linia de jos

HR 529 își desfășoară în continuare un drum prin Congres și este forma finală dacă devine lege care nu este încă cunoscută. Între timp, părinții pot continua să economisească bani în 529 de conturi în numele beneficiarilor calificați. Pentru 2017, cuplurile căsătorite pot contribui cu până la 28.000 USD pe copil la un 529 fără a declanșa impozitul pe cadou federal.

Studenții cu datorii de educație rămân limitați la explorarea căilor existente pentru gestionarea împrumuturilor lor. Consolidarea, refinanțarea sau urmărirea unui plan de rambursare bazat pe venit sunt toate opțiunile, însă debitorii ar trebui să ia în considerare fiecare dintre ele cu atenție. Împrumuturile pentru studenți: modalități de viață reală de a-ți reduce datoriile pot ajuta persoanele fizice să aleagă cea mai bună abordare de acum.