Soldul de carte

DEFINITIA soldului de carte

Soldul contabil este un termen folosit pentru a descrie fondurile depuse după depunere după ce au fost efectuate ajustări pentru compensarea cecurilor, fonduri float sau cerințe de rezervă. Este, în esență, suma care este cu adevărat disponibilă pentru cheltuieli și este de obicei calculată ca soldul bancar, mai puține cecuri care încă nu au fost eliminate, depozite în tranzit sau alte deduceri din cont. Soldul contabil este soldul evidenței contabile a companiei și poate fi utilizat pentru a reconcilia finanțele companiei cu extrasul bancar și soldul bancar la sfârșitul perioadei contabile.

BREAKING DOWN Bilanțul de carte

Soldul contabil este termenul pe care companiile îl utilizează pentru a descrie suma de bani disponibilă pentru a plăti furnizorilor și pentru a face cumpărături după ce au fost efectuate ajustări pentru depozitele în tranzit, verificările care încă nu au fost eliminate, cerințele de rezervă și dobânzile primite de la „fondurile float. " Companiile care au o mulțime de tranzacții sau care scriu o mulțime de cecuri cresc probabilitatea ca suma indicată în contul lor bancar sau în soldul bancar să nu fie suma reală de bani pe care o au la dispoziție pentru a cheltui. Este posibil să aibă un control restant care nu a fost depus și eliberat. Prin păstrarea unui bilanț contabil, o companie poate ține înregistrări exacte ale fondurilor disponibile la îndemână pentru plata furnizorilor și efectuarea de achiziții.

Exemplu de bilanț de carte

De exemplu, Compania ABC scrie un cec către Compania XYZ. Până la depunerea companiei XYZ care verifică și șterge contul ABC, soldul bancar al ABC va apărea în continuare ca și cum aceste fonduri sunt disponibile atunci când de fapt au fost deja vorbite. Soldul contabil va înregistra această tranzacție și va oferi o înregistrare mai exactă a fondurilor disponibile.

„Fonduri float” este un termen folosit pentru a descrie dobânzile primite de bănci din cauza scursului de timp dintre depunere și plata cecurilor. Când un cec este depus într-o bancă, acesta nu este plătit imediat. Perioada dintre depunerea și plata cecului servește ca o ocazie pentru banca plătitoare de a câștiga dobândă suplimentară asupra banilor.

Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.

Termeni înrudiți

Ce este un control de excepție? Un cec restant se bazează pe fondurile unui cont bancar al unei persoane fizice sau al unei întreprinderi, dar nu a fost încă încasat sau depus de către beneficiar. mai mult Definiția soldului contabil Soldul contabil este calculat de o bancă la sfârșitul fiecărei zile lucrătoare și include toate retragerile și depozitele pentru a calcula suma totală de bani în contul bancar. mai multe Aflați ce este o declarație de reconciliere bancară O declarație de reconciliere bancară este o formă care permite persoanelor fizice să-și compare înregistrările personale ale contului bancar cu înregistrările băncii. mai mult Ce este un sold disponibil? Aflați mai multe despre soldul disponibil, soldul în conturile de verificare sau la cerere, care sunt gratuite pentru utilizare de către client. mai mult Definiția cărții de numerar O carte de numerar este un jurnal financiar care conține toate încasările și plățile în numerar, inclusiv depozitele bancare și retragerile. mai mult Reconciliere Reconcilierea este un proces de contabilitate utilizat pentru a determina dacă banii care lasă un cont se potrivesc cu suma cheltuită. mai multe link-uri partenere