Primele de asigurări de sănătate sunt deductibile din impozite?

Aruncați o privire atentă la cheltuielile dvs. lunare și există șanse mari ca asigurarea de sănătate să fie chiar în partea de sus a listei. Pentru persoanele fără subvenție guvernamentală, prima medie pentru planurile vândute la un schimb de asistență medicală anul trecut a fost de 440 de dolari pe lună, potrivit site-ului de comparație eHealthInsurance. Între timp, planurile familiale costă în medie 1.168 de dolari pe lună.

Cu atât de mulți consumatori trimiși de creșterea cheltuielilor de asistență medicală, s-ar putea să vă întrebați dacă puteți obține cel puțin o reducere de taxe pentru primele dvs. Răspunsul: Depinde. Primele dvs. pot fi deja scutite de impozite dacă le plătiți printr-o deducere de salariu la locul de muncă. Dacă nu, puteți solicita totuși o deducere dacă costurile dvs. totale de asistență medicală sunt suficient de mari.

Persoanele care desfășoară activități independente pot fi de asemenea calificate pentru a-și compensa primele de asigurare de sănătate, dar numai dacă îndeplinesc anumite criterii.

Cheie de luat cu cheie

• Dacă primiți o asigurare de sănătate prin intermediul angajatorului, contribuțiile dvs. sunt probabil realizate cu dolari înainte de impozitare. Prin urmare, nu puteți deduce porțiunea din prime la sfârșitul anului.
• Puteți deduce primele - și alte costuri medicale - dacă cheltuielile dvs. depășesc 10% din venitul brut ajustat sau AGI. Cu toate acestea, puteți deduce doar suma care depășește 10% din AGI.
• Persoanele independente care îndeplinesc anumite criterii pot deduce primele, chiar dacă nu îndeplinesc pragul de 10%. Cu toate acestea, nu pot deduce mai mult decât suma veniturilor pe care le-au generat afacerile lor.

Regula de 10%

Aproape jumătate dintre americani primesc o asigurare de sănătate printr-un plan bazat pe angajator, potrivit eHealthInsurance. Dacă aveți o deducere de salariu în loc, este posibil să plătiți partea dvs. din primă cu dolari înainte de impozitare. Asta înseamnă că nu puteți deduce primele la sfârșitul anului sau că veți deduce cheltuielile de două ori.

Cu toate acestea, s-ar putea să puteți deduce o parte din primele dvs. dacă ați plătit pentru asigurare pe cont propriu folosind dolari după impozitare. Pentru anul fiscal 2019, vi se permite să deduceți orice cheltuieli de asistență nerambursate calificate pe care le-ați plătit pentru dvs., soțul dumneavoastră sau persoanele aflate în întreținerea dvs., dar numai dacă acestea depășesc 10% din venitul brut ajustat (AGI). Aceasta este o bară mai mare decât 2017 și 2018, când costurile care au depășit 7, 5% din AGI au fost eligibile pentru deducere.

Cheltuielile calificate includ primele plătite pentru o poliță de asigurări de sănătate, precum și cheltuieli fără buzunar pentru lucruri precum vizite la medic, intervenții chirurgicale, îngrijire stomatologică și vizuală și sănătate mintală. Puteți deduce doar cheltuielile de peste 10% din AGI, ceea ce este egal cu venitul minus anumite cheltuieli, cum ar fi plățile de pensie (dacă sunt aranjate înainte de 2019) și contribuțiile la planul de pensionare.

Să presupunem, de exemplu, că venitul dvs. brut ajustat pentru anul a fost de 50.000 USD. Zece procente din această sumă sunt 5.000 de dolari, astfel încât orice cheltuieli calificate care depășesc această sumă sunt deductibile. Dacă cheltuielile dvs. medicale totale, inclusiv primele, au fost de 6.000 USD, veți putea deduce 1.000 $ din veniturile dvs. impozabile.

Asigurați-vă că nu includeți niciun fel de cheltuieli rambursate atunci când faceți calculul dvs., cum ar fi „credite de impozit pe primă”, subvențiile guvernamentale bazate pe venituri care ajută la compensarea costurilor primelor vândute la o schimbă. De asemenea, ar trebui să renunțați la orice cheltuieli care au fost rambursate de compania de asigurare sau de angajator.

Pentru a deduce cheltuielile medicale, trebuie să vă prezentați deducțiile. Prin urmare, veți dori să vă asigurați că deducțiile totale depășesc deducerile standard înainte de a face acest lucru. În 2019, deducerea standard a crescut la 12.200 dolari pentru cei care depun un retur individual și 24.400 dolari pentru cuplurile căsătorite care depun împreună.

Deducții pentru angajații independenți

O excepție de la regula de 10% este pentru persoanele care își desfășoară propria afacere. În acest caz, aveți voie să deduceți integral plata plăților, dar numai dacă nu sunteți eligibil să participați la planul altui angajator. Acest lucru te poate împiedica să iei anularea dacă ai un alt loc de muncă. Nici nu puteți deduce primele dacă puteți obține acoperire prin planul de muncă al soțului / soției.

Cu toate acestea, deducerea pentru persoanele care desfășoară activități independente este limitată de valoarea veniturilor companiei. În niciun an, nu puteți deduce mai mult decât suma de venituri pe care o generați prin intermediul companiei dvs.

Persoanele care operează mai multe afaceri pot desemna doar una dintre ele ca sponsor al planului de asigurări de sănătate; nu puteți adăuga pur și simplu veniturile pentru mai multe companii pentru a solicita deducerea maximă. Prin urmare, poate fi o idee bună să alegeți afacerea dvs. cea mai profitabilă ca sponsor al planului, pentru a crește scutirea de impozite.

Deducția pentru persoanele care desfășoară activități independente este considerată o retragere a veniturilor personale . Așadar, dacă sunteți unic proprietar, ați introduce valoarea deducției în formularul 1040 în sine, mai degrabă decât în ​​anexa C („Profit sau pierdere din afaceri”).

Alte modalități de a vă reduce factura fiscală

Chiar dacă nu sunteți eligibil să deduceți primele de asigurare de sănătate - fie pentru că nu respectați pragul de cost, fie optați pentru a utiliza deducerea standard - există alte modalități de a utiliza codul fiscal pentru a reduce cheltuielile medicale generale.

Ați putea lua în considerare cumpărarea unui plan de sănătate cu deductibilitate mare (HDHP) pe piața individuală, de exemplu. Aceste planuri au, în general, prime mai mici decât alte polițe și vă permit să utilizați un cont de economii de sănătate (HSA) pentru a plăti cheltuieli fără buzunar (de obicei nu pot fi utilizate pentru primele de asigurare). Contribuțiile dvs. la un HSA sunt deductibile din impozite și, atunci când sunt utilizate pentru cheltuieli eligibile, retragerile dvs. sunt, de asemenea, scutite de impozite.

Selectând un HDHP, transferați mai multe costuri medicale generale către un vehicul de economii care oferă beneficii fiscale. Cu cât grupul de impozitare este mai mare, cu atât veți câștiga mai mult din aceste economii. Pentru 2019, IRS consideră că un plan de sănătate cu deductibilitate ridicată este o politică individuală cu o deductibilă de cel puțin 1.350 USD sau o politică familială cu o deductibilă de cel puțin 2.700 USD.

În unele cazuri, puteți să plătiți și prime de asigurare de sănătate cu fonduri HSA, ceea ce înseamnă că nu sunt impozite. Un astfel de scenariu: când rămâneți temporar în planul angajatorului anterior. Legea consolidată a bugetului Omnibus din 1985, mai cunoscută sub numele de COBRA, vă permite să mențineți acoperirea grupului până la 18 luni după ce vă părăsiți locul de muncă sau vă pierdeți asigurarea, deoarece lucrați mai puține ore.

Puteți plăti prime de asigurare din fonduri dintr-un cont de economii de sănătate dacă primiți acoperire COBRA de la fostul angajator sau primiți ajutoare de șomaj. În acest fel, puteți utiliza bani înainte de impozitare pentru a vă menține în vigoare acoperirea medicală.

În timp ce majoritatea angajatorilor care oferă o asigurare de sănătate vă vor subvenționa primele, de regulă plătiți întreaga factură atunci când vă continuați acoperirea în baza COBRA. Dacă aveți un HDHP și utilizați un cont de economii de sănătate, cu toate acestea, cel puțin puteți plăti acele prime cu dolari înainte de impozitare.

O altă excepție este disponibilă celor care primesc prestații de șomaj. Aceste persoane pot plăti, de asemenea, prime prin intermediul contului lor de economii de sănătate, atât timp cât au un HDHP.

Planurile cu deductibilitate ridicată nu sunt neapărat potrivite pentru toată lumea. Dacă aveți o afecțiune medicală preexistentă sau doriți să suportați cheltuieli semnificative de asistență medicală în anul viitor, poate doriți să optați pentru o acoperire mai robustă. Ar trebui să vă cântăriți cu atenție opțiunile în perioada de înscriere deschisă pentru a găsi planul care să răspundă cel mai bine nevoilor dvs.

Linia de jos

Primele pe care le plătiți pentru planul angajatorului dvs. sunt probabil fără taxe. Cu toate acestea, în anumite circumstanțe limitate, este posibil să puteți beneficia de scutiri fiscale atunci când plătiți pentru un plan de unul singur.

Ești eligibil să deduci prime, de exemplu, dacă costurile totale de asistență medicală depășesc 10% din venitul brut ajustat sau dacă ești angajat independent. În ultimul caz, este posibil să puteți anula valoarea totală a primelor, cu condiția ca suma să nu depășească veniturile afacerii dvs.